1、公司设立会计机构负责人岗位，负责和组织公司财务管理工作和会计核算工作。会计机构负责人由董事会按规定的任职条件聘用或解聘。
2、公司设置财务部，专门办理公司的财务管理和会计事项，财务部配备与工作相适应、具有会计专业知识的会计人员。财务部根据会计业务设置工作岗位。会计工作岗位，可以一人一岗、一人多岗或一岗多人，但出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管、收入、费用、债权债务账务处理等工作，财务部应建立岗位责任6j3k*d9P#~!k财务管理制度(第二次修订稿)制，以满足会计业务需要。
3、金融资产满足下列条件之一时，应当终止确认：
4、企业必须建立有序的资金循环机制
5、强化资金的机构管理，保持资金构成的合理化
6、加强资金补偿积累
7、编制和执行财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。
8、建立健全各种财务帐目，编制财务报表。
9、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。
10、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。
11、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。
12、办理现金收支和银行结算业务，严格按照我国有关现金管理和银行结算制度的规定，管好货币资金，不坐支现金，不以白条抵库;
13、负责装订、管理会计档案;
14、认真贯彻国家的财经方针政策，执行会计制度和财务管理方法，监督执行会议;
15、具体领导公司的财务会计工作。
16、组织制订公司的各项财务会计制度，并督促各部门和相关人员贯彻执行。在公司经理层的领导下，拟订各项财务会计制度，并提交公司经理层或董事会研讨制定。制度正式公布实施后，要积极向公司内部各部门和人员宣传、讲解，并随时检查各项制度的执行情况，发现违反法律法规和公司财务管理制度的，要及时制止和纠正，重大问题应向单位负责人或公司董事会报告。对制度执行中出现问题要及时总结，不断地提出修订意见和措施，以完善各项财务会计制度。
17、会同公司内部各部门，定期组织实物资产的清点核实工作，加强对实物资产的管理，提高资金使用效益。
18、开展财务预算完成情况的分析，提高经济效益。
19、承办公司领导交办的其他工作。
20、根据国家税收政策和公司的收入成本，正确核算应缴税金并按时缴纳;若因核算原因造成税收少缴、漏缴，相关会计人员应承担由此而造成的公司损失。
21、协助财务经理和主管领导编制有关财务计划或预算，并监督其执行情况。
22、办理现金支付和银行结算业务。
23、完成总经理或主管经理交付的其他工作。
24、结算起点以下零星支出。
25、财务收款必须开具收据或发票，原则上开具票据人员要与收款人分开，会计开票，出纳收款。现金要当面点清，出门概不负责。
26、支票、汇票、电汇等转帐，要实行登记制度(购回支票后要用专用台帐记录票据号码)逐笔登记并注明资金用途流向、票据号码。不得开具远期支票、空头支票和空白支票。
27、固定资产折旧，采用直线折旧法。
28、固定资产处置，所有的固定资产处置、报废均由责任部门或使用人书面提出，经总经理、董事长批准后方可处置报废，并及时与财务沟通。
29、低值易耗品、办公用具原则上以旧换新，若因保管不善遗失，则由保管责任人负责赔偿。
30、项目完工后需要结算的业务部门及有关部门，须会同财务部做出一份结算报告与客户结算，并签订结算协议。重要业务合同在结算前须明确结算基本方案报总经理、董事长、股东会批准，方可与对方洽谈结算事项。
31、财务档案外借需经财务总监、主管财务领导、董事长批准并予以登记，财务部及时催还。
32、会计凭证、税务资料保管期为15年，会计凭证及有关资料烧毁由会计提出并编造清册，经财务负责人、总经理、董事长批准方可烧毁，在烧毁时至少有经办人，副总经理以上人员在场。
33、会计凭证资料烧毁清册为永久性档案，不得烧毁。
34、严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。
35、发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报表的整理、审核、汇总，业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报；
36、会计业务的核算，财务制度的监督，会计档案的保存和管理工作；
37、严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。
38、库存现金超过3000元时必须存入银行。
39、支票的购买、填写和保存由出纳负责。
40、银行印鉴必须分人保管。
41、出纳应根据银行存款日记账的账面余额与开户银行转来的对账单的余额进行核对，对未达账项应由会计编制“银行存款余额调节表”进行检查核对。
42、严格禁止个人借款，特殊情况需由公司部门经理以上级别人员做担保并由总经理批准后方可借支。
43、财务部对部门未回款进行监督。对3个月以上部门未回款财务部上报公司总经理。
44、留存银行的印鉴应由专人保管，且不能与票证管理者同为一人。
45、公司的日常费用开支由企业负责人审批后报销；超过3000元（含3000元）的支出必须经企业班子讨论通过后方可报销；超过20000元的支出项目，必须书面向*提出请示，经*批复同意后，方可开支。
46、公司各部门、人员在财务会计工作中必须认真执行本管理制度。
47、折旧方法。我公司对固定资产进行分类管理，固定资产折旧采用*均年限法分类计提折旧，房屋、建筑物折旧年限为20年，机械、设备折旧年限为10年，车辆折旧年限为5年，电子设备和仪器仪表等为5年。
48、本公司固定资产残值率5%。
49、全部固定资产必须每年盘点一次,由财务部牵头其他相关科室参与，具体盘点时间由财务部根据年终决算的要求决定。
50、企业购进货物应付未付的款项，业务经办人员应及时将发票等有关单据送交财务部门，以便及时处理帐务，正确体现企业负债，正确核算材料物资等的计价和产品成本。
51、收入应分类核算，根据要求编制毛利率分析，以便领导决策。
52、严格遵守财政纪律，不准有坐支现金、挪用公款、设帐外帐、公款私存、私设小金库等行为。库存现金执行限额管理，不得超过3000元限额，超过限额需及时送存银行。
53、建立健全财务开支审批制度，规范财务审批手续，实行董事长（社长）和董事会限额分档审批制度。
54、对预算外或超预算开支，原则上应从严从紧控制，金额较小的，参照预算内程序审批；金额在5000元以上，董事会应事先讨论好并说明原因，报经股东*讨论通过，审批程序参照预算内。
55、本村财务实行每月一次结报制度。
56、收款收据要求整本连号有序使用，严禁转让、出借、赠送、代开、代用、盗用。
57、征地补偿费的分配、使用预算方案要经村集体经济组织股东*批准，或全体股东通过同意。
58、工程预算（标底）由村董事会委托有资质的单位编制，村董事会必须按照审核通过的总概算控制工程预算，对工程预算超过原计划的，必须及时调整工程预算或对原概算进行调整，并按原程序进行办理。
59、村民主理财由村民主理财小组（监事会）代表村股份经济合作社股东进行，民主理财小组由村股份经济合作社股东*推选产生，一般由3人组成，每届任期3年，其成员的罢免或增补，必须经股东*表决通过。村干部及其配偶、直系亲属不得担任民主理财小组成员。
60、村集体经济组织应配备出纳人员1名，村主要干部及其直系亲属不得兼（担）任财会人员。
——企业财务管理制度 60句菁华
1、负责管理公司各地区机关、各项目部财务会计工作。
2、在部门经理和主管副经理领导下组织检查公司联营项目会计核算和债权债务管理工作，及时发现问题并提出整改意见；
3、按月编制各个联营项目现金流量表和债务表，核实联营项目会计员上报的月现金流量表、债权债务表的真实性，并汇总上报；
4、负责联营项目的竣工财务结算与管理，负责联营项目收款对帐与管理，确保公司债权回收；
5、完成公司领导交办的其它工作。
6、协助项目部收回本地区所有工程进度款和工程尾款，确保货币资金安全入账；
7、审核、办理自联营工程对外付款业务，协助办理联营工程甲方对帐签认单，按合同、制度办理对外财务结算；
8、按规定编报公司、税务等内外需要的各期财务报表，并按时上报总部审核；
9、管理机关会计档案及本地区各类合同、结算书、纳税申报、对账单等各种资料，保管项目移交的会计档案；
10、办理公司税务外经证，并管理总部纳税资料；
11、装订会计凭证、银行对账单、收据发票等会计档案资料；
12、遵守公司资金集中管理规定，按收支两条线原则执行；
13、严格按照公司资金安全操作规程办理收付款，做好货币资金安全保护，资金被划、被冻结控制在制度范围内；
14、按会计制度建立项目会计核算账套，及时收集项目经济业务资料，编制会计记账凭证；
15、按月组织本项目成本分析会，编写成本分析报告，及时分析和反映工程成本中存在的问题，提出降低工程成本建议；
16、付款前必须经总经理审批签字，或电话请示同意（但须补签批）联营项目付款审批流程
17、办公费及差旅费;
18、承诺服务项目，应将服务内容、服务形式、服务责任及收费标准等向社会公众披露。
19、信息披露的时间和格式，应遵循和结合本单位的具体情况，在具体行为发生的前后的2日内进行披露。
20、经业务主管单位审查同意并经登记管理机关核准后予以披露。
21、与招标单位保持联系,关注投标开标结果及时向公司领导反馈信息;
22、协助完成投标文件的打印、复印、签字、盖章、封装工作;
23、大专及以上学历,工程造价或装修等相关专业;
24、熟悉广东省工程定额及预算软件;
25、有较强的责任感和原则性以及沟通协调能力,并能够承受高强度的工作压力。
26、报出会计报表后发现记帐差错时，如不需要变更原来报表的，可以填制正确的记帐凭证，一并登记入帐。如果会计科目和借贷方向正确，只是金额错误， 也可另行填制记帐凭证，增加或冲减相差的金额。更正后应在摘要中注明原记帐凭证的日期和号码，以及更正的理由和依据。
27、经济业务完成后，发生退回或退出；
28、适用范围：
29、1总则
30、3.3指导公司内部审计机构的财务检查，督促财务部门配合财政、税务、审计机关的监督检查。
31、4.1严格执行国家有关法律、法规及公司的财务制度，加强会计基础工作，保证会计工作依法有序进行。
32、4.2编制公司财务预算、决算，并实施财务控制。
33、4.2.2预算年度终了，财务部负责作出财务决算，上报总经理。
34、4.6财务人员要加强对税收法律法规的学习，依法及时、足额缴纳各项税款；
35、5.4公司的对外投资控股权在20%以下（不含20%）的，采用成本法核算；控股权在20%以上（含20%）的，采用权益法核算。股权在50%以上或根据重要性原则对具有实际控股权的要合并报表。
36、6资金的管理
37、6.1.2公司的一切现金收支必须归集到财务部门核算和管理，各项支出必须按规定办理审批手续；现金收入后及时送存银行，严禁坐支现金和白条抵库；
38、6.1.3公司库存现金一般不得超过5000元，现金出纳员要确保库存现金每日账实相符；
39、6.2.5开户银行间资金调拨需由经办人填制支票领用审批单，详细说明资金调拨的理由，经财务经理审核主管副总批准；1万元以上的资金使用和调拨必须报总经理批准；
40、6.2.6财务部对所有银行支出凭据应认真审核有关内容，严格执行经办人、审批人“双签字”制度，做到单证齐全、手续完备；
41、6.2.7公司的银行支票，包括现金支票和转账支票，一律由财务部统一向银行购买、统一保管、统一发放，发放时必须做好完整的领用、注销记录；对领用期限超过十天以上的，应及时查明原因，督促经办人员及时注销。作废银行支票必须注明“作废”字样单独保管；
42、7结算账款的管理
43、7.3发生采购时，由经办人员提出采购申请，由主管副总签字审核批准：采购金额超过1万元（含1万元）报总经理批准。
44、11.3公司纳税所得税以利润总额为基数。
45、12.1公司在每一会计年度前六个月结束后六十日以内编制公司的中期财务报告；在每一会计年度结束后九十日以内编制公司年度财务报告。
46、13.3年度终了，由财务经理统一保管备份数据。
47、提高财务人员的素质
48、引言
49、企业财务内控管理制度建立与完善的相关举措
50、2完善内部审计监管体制
51、建立、健全公司内部各项财务规章制度，并监督执行；
52、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实相符；
53、积极配合银行做好对账、报账工作；
54、所有收支由公司出纳负责。
55、建立和健全《现金日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单逐笔顺序登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存。作到日清月结，帐实相符。
56、无论何种汇款，财务人员都需审核“汇款通知单”，分别由经手人，部门主管，总经理签字方可汇出。
57、签发支票必须在银行账户余额内按规定向收款人签发，不准出租支票或将支票转让其他单位和个人使用，不准将支票交收款单位代签。
58、出纳人员在每周完成出纳工作后，应将库存现金、银行存款的上存、收入、支出、结存情况，编制“出纳报告表”，并对由出纳保管的库存现金，由会计或总经理指定人员于每星期五下午及每月终了进行定期对帐盘查，其他时间进行抽查。
59、差旅费报销标准：
60、伙食补助费：
——农业公司企业财务制度 50句菁华
1、建立健全各种财务帐目，编制财务报表。
2、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。
3、及时核算和上缴各种税金。
4、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质(支票或现金)、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。
5、其他临时借款：如业务费、招待费、周转金等，审批程序同第1条。
6、日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的情况，需由对方出具收款证明。
7、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由，并经相应领导签字后到财务部报销;
8、每月末及时督促各项目部报帐;
9、工程付款依据合同、财务帐、工程预算进行审核;
10、认真贯彻国家的财经方针政策，执行会计制度和财务管理方法，监督执行会议;
11、在公司经理层的领导下，建立健全财务管理的各项规章制度，编制财务预算，加强经营核算管理，反映、分析财务预算的执行情况，监督各部门对各项财务管理制度和财务预算的执行情况。
12、按照国家颁布的会计制度要求，准确核算公司的收入和成本，及时缴纳应缴的各项税费。
13、保管库存现金和各种有价证券。
14、完成总经理或主管经理交付的其他工作。
15、会计年度为：元月一日至本年十二月三十一日止。
16、开收据或发票时，要注明收款方式是现金还是转帐，若是转帐则要注明票据种类、号码。
17、月底对库存现金要进行盘存，并出现金盘存表与会计核对。月初银行存款要与银行对帐单核对，若有未达帐项需要编制银行存款余额调节表。
18、对每一个客户要建立一个档案页(台帐)，反映其主要的经济活动及有关概况，以便跟踪管理。
19、密切注视应收帐款的回收情况，财务人员有权、有责与客户联系，并催收应收帐款，清理有关帐户。
20、固定资产购置：因业务发展的'需要购置固定资产，使用部门应提出购置申请，经业务主管的副总经理审批、总经理、董事长批准后交办公室统一购置，购置后由使用部门、使用人或责任保管者负责验收。
21、会计凭证资料烧毁清册为永久性档案，不得烧毁。
22、公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制：属已经总经理审批的计划内的支付，由相关经理的书面授权，财务负责人监核即可办理；属计划外的，必须有公司总经理的书面授权。
23、负责管理公司的日常财务工作，按照国家会计制度的规定记账、复账、报账，做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时；
24、建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。
25、库存现金超过3000元时必须存入银行。
26、支票的购买、填写和保存由出纳负责。
27、支票的使用必须填写“支票领用单”，由经办人、部门经理、财务主管（经理）、总经理（计划外部分）签字后出纳方可开出。
28、所开支票必须由收取支票方在支票头上签收或盖章。
29、其它依据相关会计制度及法规执行。
30、备用金借款：对于特定部门或岗位实行备用金借款，具体由各部门根据实际情况核定，报总经理批准后执行。所有备用金借款于每年年度终了报账时归还结清。
31、未回款处罚
32、款项由部门或个人申请，经过审批后执行；
33、购置固定资产款项于固定资产验收入库后支付。
34、负责处理好财政、银行、税务、审计等部门关系，为公司创造良好的财务环境。
35、严格资金使用审批手续。会计人员对一切审批手续不完备的资金使用事项，都有权且拒绝办理。否则按违章论处并对该资金的损失负连接赔偿责任。
36、留存银行的印鉴应由专人保管，且不能与票证管理者同为一人。
37、接待工作必须坚持既热情周到又不铺张浪费的原则。接待费用全年控制在3万元以内，具体招待项目为：业务招待、会议招待以及接待各项检查。内部不允许产生招待费。原则上不准签单，每项（次）
38、保管费管理。保管费用控制在保管粮食每万公斤每年50元内。包括药品熏蒸、电费、*整粮面、密闭及杂工等方面，超出标准的由保管员全额承担。
39、企业财务人员、保管员、调动工作时必须办理会计档案移交手续，造具移交清单，分清前后责任，确保会计档案的连续完整。
40、会计档案的保管年限：会计凭证类15年；总帐15年、明细帐15年、现金和银行存款日记帐25年、辅助帐簿15年、固定资产卡片（清理报废后）5年；月、季度财务报告3年，年度财务报告（决算）永久；会计移交清册15年、会计档案保管清册永久。
41、本管理制度由公司财务部负责解释。
42、预算编制内容
43、严格实行帐款分离管理。一切货币资金（包括有价单证、存单）和银行支票只能由村出纳保管；村出纳不得兼管各类账务。
44、向单位或个人收取款项，使用区指定的统一收款收据，严禁使用外购、自制的收款收据。收款收据原则上每次只能领用一本，用完后以旧换新。
45、建立统一格式的土地征用台账，按实际征用情况逐笔登记，详细记录：
46、土地征用台账资料要及时进行公开，接受群众监督，涉及补偿到户或个人的，必须按补偿项目、按户或人公开。
47、对造价在50万元（不含50万元）以下2万元(含2万元)以上的建设工程项目，要按照北仑区街道（乡镇）小型建设工程招标投标管理暂行办法执行
48、自觉接受镇对村工程项目建设情况的检查监督。
49、村财务公开内容应按照北仑区《关于进一步规范村务公开工作的通知》规定进行公布，接受成员监督。
50、会计档案包括各种经济合同和承包合同或协议，各种财务计划及收益分配方案，财务公开报表，各种会计凭证、会计帐簿和会计报表，财会人员交接清单，会计档案销毁清单等。
——小公司简单财务制度 40句菁华
1、出纳支付现金后，收款人必须在相关单据上签字确认;
2、妥善保管保险柜钥匙、密码，确保资金安全。
3、每日业务终了，应及时结算现金余额，并按面值分别清点数量，盘出实存现金，与现金账核对无误，做到日清月结;
4、不准用“白条”入帐。
5、不准私人挪用、占用和借用公款现金。
6、财产的购置与调拨
7、出纳现金须日清月结、每天盘点，做到账实核对，每月会计参与的不定期盘点及月末盘点不少于两次，并且出具《现金盘点表》；
8、携带现金或支票往返银行办理业务需乘公司车辆或打车；
9、须建立《支票购买登记簿》并制作《支票领用登记簿》，新购支票由出纳分类按支票号码顺序登记，使用完毕后需由会计或财务负责人进行签字确认；
10、出纳每日完成收付款业务后，即时登记现金和银行存款日记账（手工账或电子账）；
11、根据审核后盖有“现金/银行收讫”、“现金/银行付讫”的现金/银行收款凭证、现金/银行付款凭证，逐日逐笔顺序登记；
12、报销人、领款人、复核人、领导确认等需签字齐全方可报销；
13、管理费用：包括不限于管理人员工资、办公费、车辆费用、电话网络通讯费、差旅费、业务招待费、交通费等；
14、财务费用：银行收取的各项费用，包括账户维护费，电汇手续费，支票费用，利息费用等。
15、费用发生完成后，需凭领导签字的费用申请单（或OA），费用报销单，正规发票履行报销手续，由会计审核，领导签字确认，出纳复合无误后报销（如网银支付报销单后需付网银支付回单）。
16、费用报销单需列明招待时间、地点及相关人员；
17、如因业务需要需借支，填报借支单，经终审领导签字同意，给予借支。
18、每季末需归还备用金，下季初重新走备用金申请流程。
19、增值税进项税抵扣联按期装订成册
20、不代开、虚开增值税专用发票
21、各公司采购各种商品（含库存商品、固定资产、无形资产、低值易耗品及办公用品等），以及报销各种费用均应依法取得有效发票。
22、向运输企业支付运输费应取得《公路、内河运输业统一发票》，其他任何发票均不应作为报销依据。
23、每月计提所有税款都应填写税金计算表，该计算表应打印并由财务负责人签字后作为税金计提凭证的附件。
24、建立《税务档案保管清册》，对所有税务证件、申报软件（含软体及IP地址）、IC卡、储存盘、纳税申报表、审计报告、税务批复、税法文件等详细记录在保管清册中。
25、明确各项交易条件，如：价格、付款方式、付款日期、运输情况等；
26、经销商不能够按单对单（销售单据或发票）回款；
27、要主动拒绝用货款垫支其它款项（客户返利、破损产品货款、广告款、终端销售推广费用等）；
28、办公地点由高档向低档搬迁；
29、受到其他公司的法律诉讼；
30、付款比过去延迟；经常超出最后期限；
31、多次破坏付款承诺；
32、经常找不到公司负责人；
33、公司有其他的不明确赢利的投资（投机）如：股票、期货等；
34、以低价抛售商品（低于供货商底价）
35、发展过快（管理、经营不能同步发展）；
36、加强销售人员的原则性，不折不扣的执行公司制定的销售政策（应收帐款管理）。
37、货款回收期限前一周，电话通知或拜访负责人，预知其结款日期；期限前三天确定结款日期，如自己不能如约应通知对方自己的某一位同事会前往处理，如对方不能如约，应建议对方授权其他人跟进此款；在结款日一定按时前往拜访。
38、确保销售资料（收货单据、发票等）齐备，内容准确无误。
39、完善客户跟进制度。
40、追讨文件：建立帐款催收制度。根据情况发展的不同，建立三种不同程度的追讨文件――预告、警告、律师信，按情况及时发出；
——工程施工企业财务管理制度 60句菁华
1、会计科目使用正确，凭证装订整洁，业务印章齐全。有一处不符合规定者，扣1分，最高扣10分；考核记帐会计。
2、原始凭证审核严格按有关制度要求办理，拒付会计凭证要有详细文字记录，并提出纠正措施。有一张不合规的原始凭证扣1分，最高扣分20分；考核主管会计。
3、银行对帐单与存款帐按月核对，未做帐项做出记录，缺一笔扣1分，考核出纳会计。
4、正常上班时间迟到者，一次扣0.5分，请事假1天扣1分，当月事假超过5天者（含5天，下同），取消当月考核资格；请病假1天扣0.5分，当月请假超过10天者，取消当月考核资格。病、事假必须以书面形式请假并按规定审批，否则视为缺勤；缺勤1天扣2分，当月缺勤达5天者，取消资格。
5、D级(较差级)60—64分
6、软性指标：其他部门和供应商满意度
7、不按《财务手续管理规定》办理相关业务，每发现一次扣5分。
8、增值税发票要有专人保管，存放于保险柜中，如有作废，按规定向税务机关申报；如有丢失及时报案，声明作废，以免出现意外违者除按税务部门的规定处罚外每次扣20分。
9、记账凭证漏填或错填数量、金额的每项扣2分。
10、已做账的原始凭证，不及时审核、记账、打印记账凭证，粘贴原始凭证的`扣5分。
11、记账凭证的附件粘贴错误，张冠李戴的扣5分。
12、记账凭证不按期装订成册，及时归档的扣5分。
13、记账凭证装订不整齐，凭证封面未按规定内容填写的每项扣1分。
14、不按规定日期报表扣2分。
15、报表装订不整齐，报表封面未按规定内容填写的每项扣1分。
16、报表数据与账面数不符，而未作附注说明的扣5分。
17、不每天登记现金日记账的每次扣5分。
18、保管不当出现库存现金失窃或丢失，由责任人负责赔偿。
19、严禁非财务人员操作电脑。
20、成本资金管理制度；
21、个人劳务报酬；
22、各种劳保、福利费用；
23、出纳人员必须严格遵守执行上述各条规定。
24、公司必须认真贯彻执行《*人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。
25、银行出纳人员对银行调节明细表所记载的账项必须及时查明原因，对出现的差错通知责任人进行更正，对未达账项要及时予以清理。造成的账账不一致，应尽快解决。
26、任何现金支出必须按相关程序报批。因出差或其他原因必须预支现金的，须填写借款单，经总经理签字批准，方可支出现金。借款人要在出差回来或借款后一周内向出纳还款或报销（详见差旅费报销规定）。
27、所开出支票必须封填收款单位名称。
28、业务招待报销时应凭有效票据填写费用报销单并附事先经总经理审批的《招待费用申请表》，列明原由、招待对象、人数、地点及陪餐人员、费用标准，事后方可凭有效票据填写《费用报销单》予以审批报销。《招待费用申请表》由财务部专人妥善保管。
29、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。
30、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。
31、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的'原则。
32、日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的情况，需由对方出具收款证明。
33、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由，并经相应领导及总经理签字后到财务部报销。
34、车辆维修费及汽油费管理制度
35、公司所有工程经济合同以及涉及工程成本的一切指标、保证、承诺及其他经济签证均需由总经理签署或授权委托签署。
36、公司财务部负责公司所有财产的会计核算
37、财产的清查、盘点
38、基建工程款项开支一律按合同执行，经领导审批后支付；工程变更部分的开支严格按变更程序审批；
39、支付支票后需尽快报账，一般不超过十天，外出人员不得超过十五天，如到期不能报账要追究经办人员的责任，在未处理完毕之前不得再行支用；
40、工程款审批程序
41、财务人员须熟悉工程合同的各项条款；
42、严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。现金遇有短款，应及时查明原因，报告单位领导，并要追究责任者的责任。
43、空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。
44、公司实行银行支票与银行预留印鉴分管制度
45、非出纳人员不能办理现金、银行收付业务。
46、现金出纳员不得担当制证工作，只能由财务部指定的制单人制单。
47、4财务部建立稽查制度，出纳员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作。
48、5公司严格区分本期费用支出与期间费用支出。
49、6公司各项财产在取得时按照实际成本计量，其后，如果财产发生减值，按照《企业会计制度》的规定计提相应的减值准备。
50、经营预算；
51、3公司在预算年度开始后，对财务预算执行情况进行分阶段的控制和监督，及时进行差异分析，并查实差异的原因，向总经理报告。
52、1筹资是公司根据发展需要，在自有资金不能满足和保证公司正常运转时，从外部获取资金以达到公司经营目标的必要活动。筹资必须充分考虑公司实际情况，制定和掌握好筹资策略和方法，确保此项工作安全、有序，并取得最佳效益。
53、4短期投资是指公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资。短期投资按取得时的投资成本入账。
54、3已经审核过的报表如需外送，需经财务负责人并报总经理批准。月报在次月的十日内送各股东，季报在每一季度结束后的二十日内送各股东，年报在每一会计年度结束后的三十日内送各股东。
55、负责公司材料库、办公用品库的管理。
56、及时核算和上缴各种税金。
57、会计档案资料的收集整理，确保档案资料的完整、安全、有效。
58、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。
59、备用金借款：对于特定部门或岗位实行备用金借款，具体由各部门根据实际情况核定，报总经理批准后执行。所有备用金借款当月报销下月再借，每年年度终报帐时归还结清。
60、负责装订、管理会计档案。
——公司企业文化口号 50句菁华
1、心中有梦要讨动，全力以赴向前冲
2、发展不忘稳健，稳健不忘发展。
3、为了获得超出*均的成绩，你必须先有超出一般的想法。
4、以质量求生存，以改革求发展。
5、优质产品，是走向世界的桥梁。
6、改善既改革，改革先革心。
7、坚持质量第一的原则，提供优质满意的服务。
8、忧患图自强，荣誉思奋进。
9、若要产品好，个人品质要提。
10、人人品管做得好，顾客抱怨自然少。
11、韵达，3天必达，韵达，完好到达。
12、韵达全都行，寄酒寄醋随便您。
13、韵达新天地，用心传真情。
14、万物方可运，中华任我游。
15、韵达快递：软硬兼湿，传情达意。
16、科学动力，一路绿行。
17、科技强则华富。
18、我是绿色的，我是强劲的。
19、蓄势待发，畅行天下。
20、绿色科技，引领生活。
21、新时代灯饰，缔造时尚生活！
22、新时代灯饰，让光明充满每个角落！
23、走进新时代，点亮新生活。
24、点亮黑夜的激情——新时代照明。
25、专注光学价值，引领灯饰潮流。
26、新时代创造光明，光明中展现新时代。
27、天一，我要参与！
28、爱运动，爱天一——天一体育。
29、天一，运动演绎非凡！
30、天一体育，我的选择！ It's my choice！
31、运动才能活力四射！
32、天长地久，累积点滴经验；勋随律动，迈向完美品质。
33、天上人间齐齐争风采，勋功伟业鼎鼎耀星河。
34、天道酬勤，勋功在身！
35、天助鬼斧神工，勋誉名满天下。
36、天道宏图千秋计，勋略争创万里行。
37、天铺公路房屋建，勋才国贸是首选。
38、务实、协同、有职*。
39、您的自觉贡献，才有公司的辉煌
40、态度决定一切，细节决定成败
41、巅峰之队、舍我其谁;纵箭出击、谁与匹敌 (团队名称) 奋力冲刺!
42、以市场为导向以网络为基础以人才为根本以发展为前提。
43、质量认证，企业全球化的通行证，也是企业管理的起点。
44、实施三大战略创信誉，培育企业文化树形象。
45、美好家园靠我们共同建造。
46、如果不换位思考，那么就思考换位。
47、品质为本，财富为果。
48、安全是企业的生命，质量是效益的源泉。
49、知识从学习中获得，素质从改善中进步。
50、争做一流员工，共创一流产品同创一流企业。
——公司企业文化的口号 50句菁华
1、三心二意，扬鞭奋蹄，四面出击，勇争第一。
2、与时俱进拼搏向上团结务实争创一流。
3、敢于竞争善于竞争赢得竞争。
4、今日的质量，明日的市场。
5、得意时应善待他人，失意时你会需要他们杜绝不良思想，发扬优质精神。
6、精品意识在我心中，精品工程在我手中。
7、如果不换位思考，那么就思考换位。
8、构造“质量、环境、安全”——一体化的管理体系。
9、21世纪——质量领先者的世纪。
10、品质的优劣比成本更重要。
11、能上能下，能进能出，唯才是举，唯能是用。
12、用心血融铸经营理念，让企业文化生生不息。
13、让高质量的产品乘着环宇风帆，冲出亚洲、走向世界。
14、质量是企业的生命，为了保护您的生命，请为您的企业建立质量保证体系。
15、市场如水，企业如舟，质量象舵，人是舵手。
16、质量是信誉的保证，信誉是质量的体现。
17、保证质量，是对社会的承诺。
18、善战者，求之于势，不责于人，故能择人优势。
19、品管提高信誉，信誉扩大销售。
20、塑企业形象，创优质名牌。
21、质量—恒古不变的致胜之道。
22、人类生活在质量的呵护之下。
23、人人提案创新，成本自然减轻。
24、改善提高，永无止境。
25、质量创造生活，庇护生命，维系生存。
26、质量做得好，错漏自然少。
27、整洁有序是品质的保证。
28、精益求精，铸造品质典范。
29、同质商品价不高，同价商品质更优。
30、实施9000须趁早，无谓浪费必然少。
31、强化竞争意识，营造团队精神。
32、讲求实效，完善管理;提升品质，增创效益。
33、作业不正确，顾客受连累。
34、人人齐努力，创造好品质。
35、老问题，小地方，常是品质致命伤。
36、品质管制人人好，优良品质有把握。
37、人人品管做得好，顾客抱怨自然少。
38、只怕不改善，不怕改善少。
39、最高标准的企业经营管理只有四个字：客户满意。
40、激情总是能够战胜智慧。
41、成功是经历了一次又一次失败，但永远都不丧失激情而得来的。
42、经营的不二法则：持续创新。
43、经营企业就是经营人心，得人心者得天下。
44、严守标准，履行合同，工程优质，信誉至上。
45、人人爱岗敬业，公司兴旺发达。
46、观念身先，技巧神显，持之以恒，加油向上。
47、全员齐动，风起云涌，每日拜访，铭记心中。
48、有一分耕耘，就有一分收获。
49、增益增益，创造奇迹。
50、全员参与、强化管理、诚信为本、创新为魂。
——建筑公司企业文化标语 40句菁华
1、充分发挥青年生力军作用，大力开展“青年文明号”活动！
2、从源头抓好质量，实现可持续发展。
3、求生存，敬业爱岗与公司共命运；谋发展，开拓进取创企业新局面！
4、爱国守法、明礼诚信、团结友善、勤俭自强、敬业奉献。
5、超越自我，敬业创新。
6、居安思危，自强不息。
7、讲文明从我做起，树新风从现在开始。
8、安全保证生产，生产必须安全！
9、以质量求生存，以信誉促发展。
10、遵章是安全的保证，违章是事故的祸根！
11、树立质量法制观念，提高全员质量意识。
12、从管理中创卓越，在施工中树形象！
13、精品意识在我心中，精品工程在我手中。
14、诚信为本，创新为魂。
15、奋发努力，扎实工作，创精品工程，建一流电厂！
16、优质建设，安全第一。
17、奋发图强，优质建设。
18、奋发图强，建设有方。
19、品质创新，让客户满意。
20、奋发建设，城建领导者。
21、奋发是一种精神的力量！
22、大气展宏图，踏实做建筑。
23、安全是责任，质量是生命。
24、建精品工程，为人民造福。
25、建设木环境，开拓石精神。
26、美好家园靠我们共同建造。
27、重回旧战场，再度创辉煌。
28、打造先锋企业，成就先进人生。
29、行动创造丰收，能力成就未来。
30、从管理中创卓越，在施工中树形象。
31、建*最好电厂，创世界一流品牌！
32、抓质量、保*安、促进度、创效益。
33、立潮头，建伟业，树新风，创一流。
34、安全是企业的生命，质量是效益的源泉。
35、讲职业道德，爱本职工作，树企业形象。
36、关爱生命，保护环境，预防为主，持续改进。
37、围绕工程建设，开展劳动竞赛，再展铁军风采。
38、安全是遵章者的光荣花，事故是违纪者的耻辱碑。
39、quot;再提高、上水*"确保工程质量和安全。
40、在社会做一个好公民，在单位做一个好职工，在家庭做一个好成员。
——公司企业经营管理制度 30句菁华
1、不能按月完成经营目标的，发放基本工资，无绩效工资；连续两个月不能完成经营目标的，经管委将根据负责人实际情况采取调整措施，必要时更换负责人。
2、负责人经试用合格，本人自愿接受经营业绩指标考核的，与集团签订《经营管理责任书》，内容包括：
3、任命通知下达后，负责人依据《经营管理责任书》中规定的责、权、利开展工作，相关部门应严格履行职责，积极配合工作。
4、责任人应积极配合集团其它经营单位开展的，有利于提升关联单位经营业绩的活动；保持与集团、兄弟单位的协作和沟通。
5、签定《经营管理责任书》，下达负责人任命后，如按月完成经营目标，则按月发放基本工资和绩效工资。
6、财务部应提前将各经营单位的月度财务报表报送至经管委和各负责人，以便提前作好相关准备工作。
7、经营分析会议属于公司重要会议，各负责人和通知出席人员必须到会，并认真分析、总结，参与讨论。
8、针对上月经营情况，经管委应及时给予指导和指示，纠正错误思路，会同负责人分析原因，找出不足。并对经营单位提请审批和协调的事项出具意见。
9、经营授权包括但不限于：
10、发现经营单位业绩非正常大幅下滑或亏损时，经管委应当组织调查，及时进行政策调整，必要时替换负责人。
11、工程价款的支付、结算方式和竣工验收办法。
12、双方协作的事项。
13、奖惩条款。
14、工程概算和中标通知书。
15、甲方供应的材料、设备的品种、规格、数量和到货的时间表。
16、凡属甲方责任，未按合同规定提供施工图、技术资料、材料、设备或其它原因，如结构变更、增加面积造成工程拖延，可补办工期顺延手续。
17、工期要求。
18、材料节约，周转材料使用另行签订合同(由计材科施工前办理)，内部、外施同样要求先办手续后施工。
19、预算封面：一般均应填写建设单位、单位工程名称、结构类型、建筑面积、工程造价、单位造价、编制人、编制日期。
20、工程概预算书。
21、工程费用总表。
22、暂估价的设备明细表。
23、单位工程所需的全部材料预算书。
24、计算工程量，工程量是编制工程预算的原始数据，严格按照定额中各有关规定计算，计算条理要清楚，数字要准确，即将废除定额制，按“工程量清单”，计价办法，逐步过渡到与国际贯例接轨。
25、甲方指定厂家加工生产的材料、设备半成品等价格高于预算价格的价差洽商。
26、当地材料或设备短缺，需从外地条采购的材料或设备价差洽商。
27、概算中的暂估价、暂定价项目已按实际发生价格调整，其他应收的费用(如：加工费、技术措施费、现场狭小增加费等)已经落实并签认。
28、投标工程台帐。
29、劳务预算、结算台帐。
30、收发登记台帐。
