1、出纳支付现金后，收款人必须在相关单据上签字确认;
2、妥善保管保险柜钥匙、密码，确保资金安全。
3、每日业务终了，应及时结算现金余额，并按面值分别清点数量，盘出实存现金，与现金账核对无误，做到日清月结;
4、不准用“白条”入帐。
5、不准私人挪用、占用和借用公款现金。
6、财产的购置与调拨
7、出纳现金须日清月结、每天盘点，做到账实核对，每月会计参与的不定期盘点及月末盘点不少于两次，并且出具《现金盘点表》；
8、携带现金或支票往返银行办理业务需乘公司车辆或打车；
9、须建立《支票购买登记簿》并制作《支票领用登记簿》，新购支票由出纳分类按支票号码顺序登记，使用完毕后需由会计或财务负责人进行签字确认；
10、出纳每日完成收付款业务后，即时登记现金和银行存款日记账（手工账或电子账）；
11、根据审核后盖有“现金/银行收讫”、“现金/银行付讫”的现金/银行收款凭证、现金/银行付款凭证，逐日逐笔顺序登记；
12、报销人、领款人、复核人、领导确认等需签字齐全方可报销；
13、管理费用：包括不限于管理人员工资、办公费、车辆费用、电话网络通讯费、差旅费、业务招待费、交通费等；
14、财务费用：银行收取的各项费用，包括账户维护费，电汇手续费，支票费用，利息费用等。
15、费用发生完成后，需凭领导签字的费用申请单（或OA），费用报销单，正规发票履行报销手续，由会计审核，领导签字确认，出纳复合无误后报销（如网银支付报销单后需付网银支付回单）。
16、费用报销单需列明招待时间、地点及相关人员；
17、如因业务需要需借支，填报借支单，经终审领导签字同意，给予借支。
18、每季末需归还备用金，下季初重新走备用金申请流程。
19、增值税进项税抵扣联按期装订成册
20、不代开、虚开增值税专用发票
21、各公司采购各种商品（含库存商品、固定资产、无形资产、低值易耗品及办公用品等），以及报销各种费用均应依法取得有效发票。
22、向运输企业支付运输费应取得《公路、内河运输业统一发票》，其他任何发票均不应作为报销依据。
23、每月计提所有税款都应填写税金计算表，该计算表应打印并由财务负责人签字后作为税金计提凭证的附件。
24、建立《税务档案保管清册》，对所有税务证件、申报软件（含软体及IP地址）、IC卡、储存盘、纳税申报表、审计报告、税务批复、税法文件等详细记录在保管清册中。
25、明确各项交易条件，如：价格、付款方式、付款日期、运输情况等；
26、经销商不能够按单对单（销售单据或发票）回款；
27、要主动拒绝用货款垫支其它款项（客户返利、破损产品货款、广告款、终端销售推广费用等）；
28、办公地点由高档向低档搬迁；
29、受到其他公司的法律诉讼；
30、付款比过去延迟；经常超出最后期限；
31、多次破坏付款承诺；
32、经常找不到公司负责人；
33、公司有其他的不明确赢利的投资（投机）如：股票、期货等；
34、以低价抛售商品（低于供货商底价）
35、发展过快（管理、经营不能同步发展）；
36、加强销售人员的原则性，不折不扣的执行公司制定的销售政策（应收帐款管理）。
37、货款回收期限前一周，电话通知或拜访负责人，预知其结款日期；期限前三天确定结款日期，如自己不能如约应通知对方自己的某一位同事会前往处理，如对方不能如约，应建议对方授权其他人跟进此款；在结款日一定按时前往拜访。
38、确保销售资料（收货单据、发票等）齐备，内容准确无误。
39、完善客户跟进制度。
40、追讨文件：建立帐款催收制度。根据情况发展的不同，建立三种不同程度的追讨文件――预告、警告、律师信，按情况及时发出；
——小公司财务管理制度 60句菁华
1、卫生清理的标准是:门窗(玻璃、窗台、窗棂)上无浮尘；地面无污物、污水、浮土;四周墙壁及其附属物、装饰品无蜘蛛网、浮尘；书橱、镜子上无浮尘、污迹，书橱、档案橱内各类书籍资料排列整齐，无灰尘，橱顶无乱堆乱放现象；办公桌上无浮尘，物品摆放整齐，水具无茶锈、水垢；微机、打印机等设备保养良好，无灰尘、浮土；卫生间台面、地面、便池清洁干净，无杂物、无异味;
2、严格执行《会计法》和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。
3、负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化管理方式等。
4、参与价格及工资、奖金、福利政策的制定。
5、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实相符。
6、所有现金收支由公司出纳负责。
7、支票的购买、填写和保存由出纳负责。
8、建立和健全《银行存款日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单，逐笔顺序登记银行流水收支帐目，并每天结出余额；每工作日结束后。
9、出纳收取支票时，须立即开具一式四联的《支票回收登记表》，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、缴款部门、出纳、会计各留存一联。
10、所开出支票必须封填收款单位名称。
11、出纳应根据银行存款日记帐的帐面余额与开户银行转来的对帐单的余额进行核对，对未达帐项应由会计编制“银行存款余额调节表”进行检查核对。
12、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。
13、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为公司领导决策提供有效依据。
14、参与公司工程承包合同、采购合同的评审工作。
15、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。
16、补充说明
17、督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应
18、保管好库存现金，有价证券，网银数字证书等，确保其安全无缺。
19、严格管理空白收据和空白支票。按规矩签发支票，签发支票时，支票头上需会计审核签字，总经理批准签字。
20、凭证由财务人员进行装订、保管，对凭证的总体情况负责。
21、购置固定资产借款：施工用具、加工设备单价在1000元以上，使用年限在一年以上者，办公设施单价
22、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。
23、日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的情况，需由对方出具收款证明。
24、理解并清晰工程承包合同、明确回款条款、总包方代扣费用项目及税金缴纳方式、保函期限等，并结
25、按照各工程预算进行工程成本的控制。
26、工程付款依据合同、财务帐、工程预算进行审核。
27、预付帐款：此科目用来核算所有分包队伍的付款情况，因此凡是分包队伍的付款均使用此科目进行 核算。
28、公司财务收支严格执行“收支两条线”，不得坐支现金。当天发生的经营收入当天必须存入银行。
29、对于应付帐款已经确认需要调整的情况：如果是现场入库错误应由现场出具调整说明，并结合材料 部门的定料单，财务部门才能予以调帐；如果是因为材料人员对材料价格等计算错误的情况，应由材料
30、公司财务支出实总经理一支笔审批制度。资金支付凭证必须附有经会计审核、总经理审批的有效票据。
31、每月末及时督促各项目报帐；
32、票据的种类：
33、备用金借款：对于特定部门或岗位实行备用金借款，具体由各部门根据实际情况核定，报总裁批准后执行。所有备用金借款于每年年度终了报帐时归还结清。
34、理解并清晰工程承包合同、明确回款条款、总包方代扣费用项目及税金缴纳方式、保函期限等，并结合合同督促项目部回款。
35、负责总账、明细账、分类账的核对工作，银行存款的调节工作，汇总会计凭证，登记总账;
36、准确把握各项材料采购、分包劳动合同，按合同执行付款;
37、工程付款依据合同、财务账、工程预算进行审核;
38、向个人收购农副产品和其他物资的价款。
39、负责财务档案的整理、装订及管理。
40、开发。
41、处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。
42、顺序、及时地登记现金和银行存款日记帐，保证数字清楚、内容准确，做到日清月结，要及时核对库存现金、银行存款，保证帐实相符。
43、保管好印章，严格按规定用途使用印章，签发支票用的印章不得全交出纳员一人保管。
44、不坐支现金、不准用"白条"入帐
45、销售合同文本一概由销售计划人员负责保管。因此，销售计划人员必须备有合同登记簿，将规定的内容记入其中。
46、公司必须遵守*人民银行的规定，办理银行基本帐户和一般帐户的开户和公司各种银行结算业务。
47、银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：现金支票、转帐支票，除上述结算方式外，其他不予使用。
48、从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。
49、公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。于每季度末做出银行核对余额调节明细表。
50、收款账本及收款补助簿(收款通知簿)。账本、补助簿分别由财务部及销售计划人员负责记账、保管。
51、收款日报必须每天制作，并依照销售人员类别及收款种类(现金、支票、人民币、外汇等)记载前一天的收款实绩。
52、当事人在填写"费用报销单"时，应遵照"实事求是、准确无误"的原则，将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全，票据粘贴要整齐规范，并经相应领导签字后到财务部报销 。
53、凡尚未达到自然报废条件，但已不能正常使用的固定资产，使用部门应查明原因，如实上报;属个人责任事故的应由有关责任人员负责赔偿损失;属自然灾害或其他不可抗力原因造成损失的，应上报总经理，决定处理意见。
54、公司所有工程经济合同以及涉及工程成本的一切指标、保证、承诺及其他经济签证均需由总经理签署或授权委托签署。
55、工程部还负责组织工程用设备材料的采购供应及经济合同的谈判工作，对已经选择定型的设备、材料进行采购，确保设备材料及时供应，积极进行市场询价工作，建立市场价格询价登记薄，记录材料价格变动的历史资料。
56、公司财务部负责公司所有财产的会计核算
57、现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。
58、公司必须遵守*人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。
59、公司实行银行支票与银行预留印鉴分管制度
60、非出纳人员不能办理现金、银行收付业务。
——小公司财务管理制度 50句菁华
1、为了加强公司办公环境的卫生管理，创建文明、整洁、优美的工作环境，树立公司的良好形象，制定本制度。
2、依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制度；
3、组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行；协助财务经理对成本费用进行控制、分析及考核。
4、建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。
5、严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。
6、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。
7、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。
8、购置固定资产借款：机器设备等单价在1000元以上，使用年限在一年以上者，办公设施单价20xx元以上者，属固定资产。需填写固定资产申购单、固定资产请款单应由部门主管签字确认，报总经理审批后，方可由相应部门办理借款手续。购置固定资产必须开具正式发票 。
9、备用金借款：对于特定部门或岗位实行备用金借款，具体由各部门根据实际情况核定，有部门经理签字批准后报总经理批准执行。所有备用金借款于每年年度终了报帐时归还结清。
10、每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系清楚;
11、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。
12、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。
13、所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。
14、所有日常购用物品均须到库房办理入库手续，报销时发票后面附有经库房管理员签字的入库单，并经
15、负责全公司财务人员的业务指导和学习的工作，合理协调各岗位工作，并考核财会人员工作业绩，不
16、理解并清晰工程承包合同、明确回款条款、总包方代扣费用项目及税金缴纳方式、保函期限等，并结
17、按照各工程预算进行工程成本的控制。
18、及时、准确核算各种原始票据，并制单入帐。
19、工程付款依据合同、财务帐、工程预算进行审核。
20、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的调节工作，汇总会计凭证，登记总帐；
21、负责装订、管理会计档案；
22、顺序、及时地登记现金和银行存款日记帐，保证数字清楚、内容准确，做到日清月结，要及时核对库
23、对内报表为公司内部要求填制汇总的各种报表，内部报表有：按部门分类的管理费用表，按区域、
24、以上报表由指定会计负责进行编制。并建立相应的编制审核程序。
25、参与公司购销合同的评审工作。
26、管理费用：管理费用用来核算公司各部门，常发生的各项费用，按照二级科目部门，三级科目具体
27、费用报销严格执行先审核后报销的制度。一切费用的报销应先由会计按规定的标准审核、经总经理审批后方可报销。
28、全面了解、掌握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行；
29、每月末及时督促各项目报帐；
30、负责会计监交工作。
31、负责装订、管理会计档案
32、按照各工程预算进行工程成本的控制;
33、*人民银行确定需要支付现金的其他支出。
34、依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制度;
35、广告、宣传业务；
36、公司必须遵守*人民银行的规定，办理银行基本帐户和一般帐户的开户和公司各种银行结算业务。
37、财务部为证明已确实收受进款时，应在进款通知薄的收款栏中显示确认，然后送交销售计划。
38、订货的销货传票。
39、应收账款传票。
40、原则上严禁个人因私借款，如确有特殊情况，由借款人出具书面申请,经经理审核同意后，且借款额不应超过当月(未发放月)应发工资额。员工个人私用借款在工资发放时予以扣除。对于因相关责任人工作疏忽，造成借款人的借款无法收回的，由直接责任人承担该损失。
41、工程部还负责组织工程用设备材料的采购供应及经济合同的谈判工作，对已经选择定型的设备、材料进行采购，确保设备材料及时供应，积极进行市场询价工作，建立市场价格询价登记薄，记录材料价格变动的历史资料。
42、财产的购置与调拨
43、公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。
44、不准用“白条”入帐。
45、现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券;私人财物不得存放入内。
46、应付帐款的管理:公司各部门因采购形成的应付票据应及时进行帐务处理，登记相应的帐簿，定期与相关部门对帐，保证双方账账核对一致。
47、组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行;协助财务经理对成本费用进行控制、分析及考核。
48、按照国家会计制度的规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时;
49、任何现金支出必须按相关程序报批(详见支出审批制度)。因出差或其他原因必须预支现金的，须填写借款单，经总经理签字批准，方可支出现金。借款人要在出差回来或借款后三天内向出纳还款或报销(详见差旅费报销规定)。
50、建立和健全《银行存款日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单，逐笔顺序登记银行流水收支帐目，并每天结出余额;每工作日结束后。
——小公司采购管理制度 50句菁华
1、定单发出后，采购员按预定交期及时跟进督促供应商交货，并与申购部门协调合理安排生产进度，采购员应就所采购物资，在第一时间内向需用部门回复大概到厂时间。
2、采购主管定期检查采购情况和督促供货情况。
3、采购物资到达后，采购应通知相关检验人员、仓管员办理验货及入库手续。
4、采购员必须经常核价，了解市场动态，捕捉行业信息，及时调整价格;采购单上必须留存供货商或外加工企业联系地址、联系人及联系电话，财务和人力资源部每月对采购单进行抽查，若发现采购价格高于同期市场价格时，高出部份差价将按10倍由采购员个人承担。
5、月度物资需求计划
6、审议决定采取公开招标方式的采购事项。
7、采购付款的批准。
8、公司首次更新或首次采用的生产各类采购物资的技术性能的确定、批准，及其《采购物资推荐厂家审批表》的批准。
9、《物资采购审批表》的审核。
10、《月度物资需求计划》或《物资紧急需求计划》经本单位负责人审核，所需物资主管部门的审查，公司分管领导批准后，提报至需求物资的采购部门。
11、供应部根据所需物资的库存情况出库发放物资。
12、对于厂商的报价资料进行整理后，采购经办人员应深入分析，拟订议价方式及各种有利条件，和经批准的采购方式向厂商议价。
13、采购物资到厂后，市场营销科提请采购物资的主管部门对采购物资进行检验或验证。
14、采取除预付款方式之外的方式付款的采购物资，在采购物资到厂入库后，由采购人员凭《采购合同》或《采购物资询议价报告表》，《物资入库验收单》，以及购货发票根据公司财务报销的有关规定经总会计师审核，总经理批准后办理报销付款手续。
15、物资需求使用单位需要对所需物资的规格或数量进行变更时，必须立即通知供应部，双方协商积极配合处理好有关事宜。
16、物资采购部门必须按照“质量第一”和“公开、公正、公*”的原则，以“降低成本、保障生产经营”为目的，切实做好物资的采购供应工作。
17、对于经检验或验证不合格的采购物资，采购部门必须与供货商进行协商，采取退货、换货或索赔措施。
18、各物资需求使用单位应根据生产经营管理需要，本着“节约、降本”的原则提报物资需求（采购）计划，对任何乱报计划、铺张浪费甚至违规违纪提报物资需求（采购）计划的行为进行严肃处理。
19、采购人员必须做到廉洁自律，秉公办事，不谋私利。任何人不得在物资采购过程中私下收受回扣或酬金。对实际出现的回扣或酬金必须在三日之内上交。
20、采购人员必须树立服务意识，急生产经营所急，想生产经营所想，任何人不得无故积压或拖延采购及相关工作。
21、为掌握瞬息万变的市场经济商品信息，如价格行情等，采购人员必须经常自觉学习业务知识，提高业务工作的能力，以保证及时、保质、保量地做好物资供应工作。
22、询价前应认真查看请购单的品名、规格、数量、名称，了解图纸及其技术要求，遇到问题应及时与请购部门沟通；
23、属于相同类型或属性近似的产品应整理、归类集中采购；
24、比价采购的单位均应具备一定的资质和实力，具有提供或完成我公司所需物资的能力；
25、标的物在运达公司后采购部应及时通知请购部门，由请购部门及时安排卸货与搬运。
26、各部门负责人对物料物资应建立合理的库存量，各部门物料物资由行政人事部统一集中采购补库，以确保各部门的正常领用。
27、易碎、易燃、易爆、易挥发的物品应单独设置盒、袋、柜小心存放，周围无明火、远离热源，配备灭火器，保持包装完好。
28、请购规定
29、采购规定
30、认真做好仓库发货工作，坚持发货原则：先进仓的货先发。
31、认真配合各分销商或卖场做好各类商品的收发及调货工作。
32、五金电器、修理用备件由五金库保管办理入库手续。
33、物资采购一律由采购人员办理发票入账手续后，方可进行申请付款审批。否则财务有权不予批准付款。
34、公司采购合同的内容
35、采购合同的签订
36、公司采购合同的管理
37、为保证原、辅、包材质量的稳定，供应商也应相对稳定。
38、8财务部负责日常采购的价格审查，负责对价值10万元以上的采购组织或上报集团公司进行招标。
39、10各采购经办人负责索要发票、办理结算，并对发票的真实性和合法性负责。
40、1.4对价值超过200元以上的办公用品及500元以上的配件、设备、仪器、劳务等需要由申请部门写出申请报告经分管副总签署意见报总经理审批后实施。
41、2.3对常用大宗原辅材料实行招标比价采购，公司根据市场行情每年至少举行2次招标，确定采购价格和供应商，一经通过招标确定价格，只能在定标价格基础上根据市场行情下调，不能上浮;如属国家政策调整等客观原因所致采购价格上涨，并且采购物资属供不应求的卖方市场，价格可以上调，但必须经过总经理办公会研究同意后才能执行。
42、3.4采购物资运到本公司时，先由供应部门对照核对采购计划，经确认无误后开具《请验单》交质量部或设备部进行质量检验，质量部、设备部在验收条件允许的范围内组织物资检验，并出具检验报告单，检验合格的物资由保管点数入库并办理入库手续，检验不合格的物资不得办理入库。
43、3未经比价即进行采购的，采购价格明显高于比价结果的，价格高出部分由采购人员自行承担。提交供应商报价时，与供应商串通抬高价格，从中谋取私利;或未认真进行比价而导致采购价格明显过高;经查实后采购人员承担相应损失，损失额在5000元以上的责令其下岗。
44、8仓库对验收部门验收合格的外购物品办理入库手续，并对入库采购物品的数量负责。若发现数量不符时，应当及时向有关部门报告(必要时直接报告总经理)，同时妥善保管该批采购物品等待处理。对仓库保管员工作马虎，未按本办法规定操作，造成入库数量短缺、超计划采购或不合格物资入库的应负经济赔偿责任。
45、采购申请单
46、出库金额在 元以内的单据，由储运部经理及领用部门经理共同审批。
47、对于经常采购的物资，应找两家以上的供应商作为储备或交互采购，货比三家，采购性价比较高的物资。
48、对于交货品质不符合质量标准，交货数量不足，延误交期，售后服务不良等情况的供应商，应采用末位淘汰法进行淘汰，并另行开发新的供应商。
49、采购人员必须牢固树立企业主人翁思想，尽职尽责，坚持原则，秉公办事，切实维护公司的利益，保障公司采购成本的最低化、采购质量的最优化、采购效率的最快化。
50、采购人员必须做到廉洁自律、秉公办事、不谋私利。任何人不得在物资采购过程中私下收受回扣或酬金。
——十人以下小公司管理制度 60句菁华
1、迟到或早退10分钟内的每次扣罚10元，30分钟内的每次扣罚30元，30分钟以上的每次扣罚50元。代签到的代签双方每次各罚50元。
2、员工在工作场所吸烟的；与顾客发生争吵的；拾物不报，占为己有的；以上情形之一的每次扣罚100元。
3、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。
4、进行成本、费用核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。
5、补充说明
6、保管好库存现金，确保其安全无缺，如有短缺要赔偿损失；
7、严格管理空白收据和空白发票，认真办理领用手续，按规定签发支票；
8、按照各工程预算进行工程成本的控制；
9、每月末及时督促各项目部报账；
10、、夏季作息时间表（5月——9月）
11、员工在接听电话洽谈业务发送电子邮件及招待来宾时，务必时刻注重公司形象，按照具体规定使用公司统一的名片公司标识及落款。
12、员工在公司内接待来访客人，事后需立即清理会客区。
13、每月15、30日之前，个人将所需要的办公用品填写在公司【购物申请单】上，由行政财务部门专门负责人提交主管经理，审批同意后，由专门负责人将办公用品购回，根据实际需要有计划地发放。
14、使用者应持续电脑设备及其所在环境的清洁。下班时，务必关机切断电源。
15、使用者务必妥善保管好自己的用户名和密码，严防被窃取而导致泄密。
16、员工惩罚分为口头警告、罚款及除名；
17、公开是指强调各项制度的公开性，提高执行的透明度。
18、人力资源部选取合理有效的招聘渠道，并发布招聘信息。
19、人力资源部主持面试，用人部门或公司领导视状况参加，并在《应聘人员登记表》中填写意见。
20、在本公司工作的员工不能担任保人。
21、担保人所负一切担保职责，决不因被担保人的工作地点有所不同而借口推脱。
22、工作疏忽造成产品不合格，外发人员货物数量发错，产品、配件不合格将负责重复工作的加工费、差旅费、物流费、毁坏的材料费。并处以50—100元的罚款。
23、3供应部根据生产部门报送的材料需求清单，核实仓库存量，结合材料库存安全定额，编制采购计划，报经总经理批准后组织采购。
24、9质量部负责原材料、辅料的验收，设备部会同生产技术部负责备品备件、设备、监视和测量工具及维修等劳务的验收。
25、1.4对价值超过200元以上的办公用品及500元以上的配件、设备、仪器、劳务等需要由申请部门写出申请报告经分管副总签署意见报总经理审批后实施。
26、1.5采购计划或申请应列明采购物品或劳务的名称、规格型号、数量、质量技术要求、估
27、2.1采购部门在采购前须将采购计划或申请，交财务部进行比价;在提交采购计划或申请的同时，采购部门应对新采购物品提供至少3家以上的供应商报价和联系资料，有财务部队提供的供应商(但不仅限于)进行询价或实地调查。
28、3.3供应部门根据批准的采购计划组织采购，除零星采购外，批量采购业务必须先与供货方签订采购合同，并与财务部、质量部、生产技术部等相关部门进行会审，采购合同应包括品种、规格、数量、质量、价格、交货日期、运费承担、结算方式及经济处罚等项条款。在采购合同有效期内，若因市场行情发生较大变化时，经过总经理批准可以与供货商签订《调价协议》，并报请财务部门备案。
29、3.4采购物资运到本公司时，先由供应部门对照核对采购计划，经确认无误后开具《请验单》交质量部或设备部进行质量检验，质量部、设备部在验收条件允许的范围内组织物资检验，并出具检验报告单，检验合格的物资由保管点数入库并办理入库手续，检验不合格的物资不得办理入库。
30、4结算
31、4.2无论是现款采购还是赊购，在结算付款时均需由供应部门填开《采购付款申请单》，连同有关凭证报经财务部门审核，并经总经理批准后，出纳人员方可付款。
32、4物品使用部门(车间)必须依据生产计划、生产管理实际需要，认真按照4.1.5条之规定填制购物申请单。填写不规范，导致无法确认请购物资须知信息的，采购部门有权拒绝采购。采购计划及申请必须由请购部门主管签字，无请购部门主管签字，审批人不得予以审批。对贪图省事、乱报采购计划，造成本公司流动资金使用浪费的，依照银行贷款利率的两倍标准对有关责任人处以罚款。
33、7验收部门必须对所有运抵本公司的采购物品，依照采购合同规定的质量要求进行质量检验。若发现品质不符时，必须及时报告采购部门(必要时直接报告总经理)处理。严禁品质不符的外购物品入库。因验收人员玩忽职守造成经济损失的，给予相应的经济和行政处分。
34、公司所有车辆钥匙由车辆管理员统一保存、管理。
35、驾驶员驾驶非指定车辆的，应做好各种数据的记录以便计算油耗；否则因此造成数据无法认定的，车辆管理员有权对该驾驶员提出批评。
36、每次出车产生费用时，司机应附上相关的凭证交给车辆管理员。
37、公司所有车车辆统一油卡加油，实行一车一卡制度。
38、公司所有车辆禁止现金加油，如遇特殊情况需现金加油，须经车辆管理员批准，并报综合管理中心备案。
39、车辆管理员应根据车辆需要办理备用油卡，在车辆所配油卡金额不足时备用；车辆在使用备用油卡时应做好使用记录，便于月底数据统计。
40、驾驶员在使用油卡加油时，应保留好每次加油的小票，小票要保持连续性，月底按顺序粘贴在《车辆用油统计表》上；否则造成加油数据无法确认的，车辆管理员有权对该驾驶员批评。
41、车辆在使用备用卡加油时，应收集好小票，并在小票背面注明加油车辆车牌号，交给车辆管理员，车辆管理员对每张备用卡须填《备用卡加油统计表》，连同《车辆用油统计表》一齐上报综合管理中心经理审核。
42、特别注意事项：《车辆用油统计表》中的现金加油与备用卡加油应详细记录日期与备用卡号。
43、车辆管理员应实时了解车辆油卡的用油情况，在油卡金额接近300元时，及时向综合管理中心经理申请油卡充值。
44、请假批准后，请假单一律送行政人事部保存。部门总监级以上人员请假一律由总经理批准，并将请假单报行政人事部备案。
45、公司所有公文等具有参考价值的文件材料。
46、总经理、副总经理及各部门总监可通过档案管理人员办理借阅手续，直接提档。
47、公司不定期召开专题会议。
48、公司办公例会由公司行政人事部组织。行政人事部应于会前一天将会议的主要内容书面通知参会的全体人员。
49、因工作需要查看超出自身权限的文件或资料，必须得到部门总监的批准到行政部办理手续方可查看。
50、公司员工发现公司的机密已泄露，应立即报告公司上层领导并及时处理。
51、公司所需办公用品由行政人事部统一购置，各部门按实际需要领用。办公用品只能用于办公，任何人不得移作他用或私用。所有员工对办公用品必须爱护，勤俭节约，杜绝浪费，努力降低消耗。
52、劳保用品的购发，由行政人事部统一购买，并根据实际需要每月定期发放。
53、食堂工作人员要做好个人的卫生工作，做到勤洗手，勤剪指甲，勤洗工作服，工作时要穿戴工作衣帽。炊事人员要每年进行一次健康体检，无健康证者，禁止上岗。
54、食堂工作人员要以热情、礼貌地接待员工就餐，做到少打、勤打，不浪费。
55、计划采购。严禁采购腐烂变质的食物，做到少采购、勤采购。
56、做好安全工作。使用炊事械具或用具要严格遵守操作规程，防止事故发生；禁止无关人员进入厨房；易燃、易爆物品要严格按规定放置，杜绝意外事故发生。
57、记大功：每次加发一个月基本工资，同当月工资一并发入。
58、一年内记功三次者。
59、在工作时间内撤离工作岗位者。
60、浪费公物，情节轻微者。
——十人以下小公司管理制度 50句菁华
1、研究发明、改革创新、降低成本，对公司有贡献的每次奖励100~500元。
2、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。
3、进行成本、费用核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。
4、加强本部门人员的培训，提高本部门工作人员素质。
5、清楚工程整体概况，包括规模、合同额、所需主要材料、开竣工时间及项目部人员构成等；
6、员工上下班施行签到制，上下班均须本人亲自签到，不得托、替他人签到。
7、员工如因事需在工作时间内外出，要向主管经理请示签退后方可离开公司。
8、办公区域内严禁吸烟。
9、正确使用公司内的水电空调等设施，最后离开办公室的员工应关掉空调电灯和一切公司内就应关掉的设施。
10、员工须每一天清洁个人工作区内的卫生，确保地面桌面及设备的整洁。
11、公司内所制定的《员工日程表》是衡量员工完成工作量的依据，要求员工每一天要认真详尽的填写，作为公司考核员工工作量的标准。
12、涉及超出员工权限的决定务必报经部门主管或经理同意。
13、员工不服从上级指挥，目无领导，顶撞上级，而影响公司指导系统的正常运作，视情节严重程度，给予处理。
14、未经许可，任何私人的光盘、软盘不得在公司的计算机设备上使用。
15、有下列事迹的员工，在调查核实的基础上，经经理办公会研究，给予相应的奖励：
16、下列事由的员工，在调查核实的基础上，经经理办公会研究，给予相应的惩罚：
17、公开是指强调各项制度的公开性，提高执行的透明度。
18、凡公司员工均须办理担保手续，担保形式如下：
19、全月生产无次品者
20、机器工作时，保证在岗在位，不得离岗串岗。
21、7分管副总负责权限内的采购审批和超出权限的采购初审，总经理负责生产经营采购、固定资产购置、维修等计划的审批。
22、1.2经分管副总初审后的月度采购计划报财务副总审批后执行。
23、2.2价值在2万元以上的维修、服务等劳务、5万元以上的单台(套)设备的采购需召集三家以上的供应商报价，进行比价;10万元以上的必须采取招标方式采购。
24、2.3对常用大宗原辅材料实行招标比价采购，公司根据市场行情每年至少举行2次招标，确定采购价格和供应商，一经通过招标确定价格，只能在定标价格基础上根据市场行情下调，不能上浮;如属国家政策调整等客观原因所致采购价格上涨，并且采购物资属供不应求的卖方市场，价格可以上调，但必须经过总经理办公会研究同意后才能执行。
25、2.4国家明码标价垄断经营的特殊商品采购以及*有收费标准的行政事业性服务收费不实行比价程序，物价审计只对采购物品或劳务的价格、收费标准、数量、质量的真实性进行审查。
26、4.1采购发票按规定能够取得增值税发票的，且在我方能够抵扣增值税的采购项目必须索取增值税发票，不能取得的，价格按扣除增值税以后执行。
27、4.2无论是现款采购还是赊购，在结算付款时均需由供应部门填开《采购付款申请单》，连同有关凭证报经财务部门审核，并经总经理批准后，出纳人员方可付款。
28、4.4出纳员须在接到经总经理批准的付款凭证后办理付款手续，付款时必须认真审核是否
29、4物品使用部门(车间)必须依据生产计划、生产管理实际需要，认真按照4.1.5条之规定填制购物申请单。填写不规范，导致无法确认请购物资须知信息的，采购部门有权拒绝采购。采购计划及申请必须由请购部门主管签字，无请购部门主管签字，审批人不得予以审批。对贪图省事、乱报采购计划，造成本公司流动资金使用浪费的，依照银行贷款利率的两倍标准对有关责任人处以罚款。
30、车辆管理员应每周核对车辆的实际行驶里程与《公务用车派车单》中的总里程，将误差控制在5%以内。否则，应彻查原因并予以纠正。
31、车辆加油卡办理后，车辆管理员应按车牌号与油卡号码进行备案登记，每月进行核对。油卡一经备案，不允许变更，如遇到特殊情况，比如油卡损坏，不能正常加油时，应报知车辆管理员及时修理或使用备用油卡加油。
32、车辆管理员应每月分析一次车辆的百公里油耗，按照百公里耗油标准及实际里程换算出各车辆耗油量。
33、司机所驾驶的车辆发生事故后，司机与用车人员应立即通知综合管理中心，并协助保护好现场。
34、车辆管理员应在事后将车辆事故的发生、处理状况及司机人员的惩处状况编制成《车辆事故报告》报总经理进行审批，审批同意后按相关规定执行。
35、为加强公司行政人事管理，使各项管理标准化、制度化、规范化，以提升企业形象，提高工作效率，特制定本规定。
36、本制度适用滑县锦程汽车销售服务有限公司全体员工。
37、保持办公环境整洁。每天上午及下午上班以后各部门组织开例会，然后打扫各部门所负责的区域卫生。每天抽出时间整理办公桌和抽屉，保持办公环境的舒适和整洁。
38、严禁员工在工作时间接待除客户意外的私人朋友，严禁工作时间接打私人电话影响工作及影响信息的畅通。
39、所有员工须到公司打卡报到后，方能外出办理业务。特殊情况不能打卡时，必须由部门领导签字许可后，及时提交行政人事部。否则，按迟到或旷工处理。
40、与会人员不得中途退席，特殊情况经会议主持者同意方可离开。
41、公司的财务预算报告及各类财务报表、统计报表。
42、公司内部制度资料及计算机内的所有资料。
43、资料柜、办公桌不得放密级以上文件、资料和现款、印章、贵重物品。
44、食堂工作人员要做好个人的卫生工作，做到勤洗手，勤剪指甲，勤洗工作服，工作时要穿戴工作衣帽。炊事人员要每年进行一次健康体检，无健康证者，禁止上岗。
45、嘉奖：每次加发当月三天基本工资，同当月工资一并发放。
46、年终考核全年绩效考核均为优秀者。
47、年终考核，全年被评为优秀的部门。
48、出入公司不遵守规定或携带物品出入公司而拒绝保安或管制人员查询检查者。
49、受指定受训人员无故不参加组织培训者。
50、本制度如有未尽事宜或随着公司的发展有些条款需要增加或删减的，行政人事部将会补发相应的制度及规定
——小公司销售管理制度 50句菁华
1、结合公司发展要求制定员工薪酬体系、激励机制、完善业绩考评制度；
2、作自我介绍时应双手递上名片。
3、准确地称呼对方职务，过高过低都会引起对方不快。
4、不能因小失大，以哀求的口吻要求对方订货。
5、在涉及其他企业及产品时，注意不能使用攻击性语言，不能出口伤人。
6、若对方提出由其他厂家进货时，首先要问清原因。然后以数字进行比较。说明从本企业进货的优越性。
7、询问对方下一次洽谈的具体时间。自己可以提出几个时间，让对方选择。
8、向客户提出扩大订货量的要求。
9、与客户交流经营管理经验，互为参考。
10、贸然打扰之歉意。
11、向对方给予本企业在业务上的厚爱和照顾表示谢意，向对方给予本企业推销员的照顾表示感谢。
12、听取对方陈述面临的问题或对本企业意见或建议，共商解决办法。
13、要有坚韧不拔的毅力，克服困难的决心，不达目的决不罢休的信念。
14、本企业与客户达成的意向或协议，外销员无权擅自更改，特殊情况下，必须征得有关部门的同意。
15、设收款台（专人收款，钱货分开）
16、执行公司所交付的相关事宜。
17、针对每个合同的付款方式和工程进度，及时通知该合同的负责人进行账款的催要。
18、次月5日前上交单月工地各统计报表。
19、考核方法及奖励方法：
20、销售部实行经理负责制。
21、创造一种团结协作、互相帮助的氛围。
22、积极进行销售工作，按时完成销售指标。
23、如有疑问应及时向主管反映，并在工作记录本做记录，以便在会议上提出让每个销售人员分享。
24、在业务交往中，不得泄露销售部内部机密，不得与客户进行私下交易牟取个人利益，如有此种情况发生公司将有权解聘该销售人员并扣发其剩余佣金与工资。给公司造成重大损失者，公司有权追究其法律责任。
25、销售员接听电话时，确认与对方通话完毕后再挂电话。
26、分析市场状况，正确作出市场销售预测报批；
27、洞察、预测渠道危机，及时提出改善意见报批；
28、定期听取直接下级述职，并对其作出工作评定；
29、对区域销售指标制定和分解的合理性负责；
30、对区域销售部所掌管的公司商业秘密的安全负责。
31、有对销售部所属员工及各项业务工作的管理权；
32、对重大促销活动有现场指挥权；
33、有权对直接下级岗位调配的建议权和任用的提名权；
34、按时完成公司销售部相关销售报表并及时上交上级部门主管审核。
35、工作期间，公司要求员工穿统一工作服，女性身着统一职业装；男性穿西装打领带，夏季要求身着白衬衣深色西裤(领带)。
36、每天早上8：00上班，考勤在8：15之前完成。
37、新招人员实行先培训后上岗，培训时间一并纳入试用期，试用期为1-3个月。试用期内业务人员基本工资根据部门的薪资标准而定；试用期结束执行转正工资标准。
38、试用人员：450元/月
39、高级销售员：600元+400元
40、拟定价格方案，合同条件条款；
41、积极发展与开发商及中介机构的合作；
42、组织方案实施，包括广告策划、执行、公关宣传等工作；
43、培训组织实施；
44、无论哪种渠道的客户，必须尽快填写《客户登记表》上报销售部经理，并得到其确认；
45、销售人员必须及时跟跟进已确认的客户，并及时将跟进记录（电话、谈话）填入《客户跟进记录》；
46、代理公司应在签订客户确认书后，尽快以书面形式向本公司递交客户意向书，其内容包括：面积、朝向、楼层及客户需要了解的其他情况和要求；
47、丧假(1)员工父母、配偶、子女丧亡给假5天;(2)员工兄弟、姐妹丧亡给假2天。
48、每周公休假、法定假、年休假、婚假、丧假不扣工资;
49、30日以内的产假及工伤假，不扣工资;30日(含)以上的产假及工伤假,假期只发50日基本工资
50、严重违反劳动纪律和公司规章制度的。
——小学财务管理制度 50句菁华
1、妥善保管会计凭证、帐册、报表与财务档案资料，并及时立卷归档。
2、对各项收入，及时定额入账，合理安排和管理各项资金，分清资金渠道，费用开支范围及开支标准。
3、因公需借支的现金数额较大时，借款人应提前一天向财务部门打招呼，财务部门到银行支取现金须经财务主管签字批准。
4、自觉接受和配合物价、审计、税收部门的监督、检查、主动报告财务工作情况。
5、其他各项费用，均以实际报销数列报支出。
6、学习培训费用管理。学校领导和教师应按计划、有目标的参加义务培训，进一步学习掌握国家政策法规和教育教学义务，报支学习培训费用时，在按有关经费开支标准执行的同时，都必须附有上级主管部门通知或相关的批准手续，否则不予报销。
7、库存备品要登记造册，要有专(兼)人员保管，要建立出入库和领用发放签字手续，并要定期进行清查盘点。
8、按规定向上级单位和财务部门报年度预算、月份用（缴）款计划、月份会计报表和年度决算。
9、按照国家会计制度的规定，妥善保管会计凭证、帐簿、报表等档案资料。
10、每学期的经费收支，大致情况学期结束须定期向教师代表汇报并公示，征求意见，做到民主理财、精打细算，合理安排，注意效益。
11、实行学校经费支出校长“一支笔”审批制度。报销票据必须合法、合规，具备支出事由、日期、单价、数量、金额、经手人签字、校长签字等要素。
12、实行学校财务公开，民主理财制度。学校要认真执行财务公开的规定，重要开支事项（如大额商品采购的商品规格、采购人员的确定、维修项目施工单位的选择等），必须经校领导班子、教代会或全体教职工会讨论通过，并要留有书面记录。每所学校要成立3-5人左右的理财小组，由公道正派，群众威信高的人员担任，负责对学校支出情况进行监督。学校要每学期要向教职工公布财务收支明细账目，接受教职工监督。
13、实行学校大额支出审批制度。学校大额支出必须事先报上级审核批准，未经批准一律不准支出。原则上小学单项开支500元、中学单项开支1000元以上的，必须报中心校校长批准同意后方可开支。对弄虚作假者、隐瞒实情者、套取开支者按私分公款、贪污挪用论处，一律追究校长责任。
14、严禁滥征订、滥发复习资料。各学校不准以任何理由给学生征订省、市、县教育部门规定书目以外的学生学习资料以及各种测试题、复习题，切实减轻学生负担。
15、严格控制招待费支出。
16、固定资产管理按《罗湖区中小学校固定资产管理制度》执行。
17、事业基金是指无特定用途的净结余资金，主要用于弥补以后年度经费超支。3、固定基金是指学校所拥有的固定资产和无形资产。实行固定资产折旧制度前，采用原值反映。
18、严格经费收入管理，依法组织收入。各项收费严格执行国家规定的收费范围和标准，并使用符合国家规定的合法票据。收入全部纳入学校预算，统一管理。
19、财会人员要加强学习，熟练掌握有关政策法规。要定期向领导汇报财务开支情况和资金结存情况。
20、学校财务部门应认真执行财务制度，维护财经纪律，对于不执行计划，违反财务制度和财经纪律的开支，财务人员有权拒绝付款或报销，同时报领导处理。
21、会计必须对学校负责，每月对各项费用凭证审核一次，发现问题，及时汇报和纠正。
22、账目日清月结，期末整理公布。
23、学校要自觉执行“收支两条线管理”的原则，各项经费必须及时足额上缴学校，做到票款同步。
24、固定资产的管理和使用。
25、经费的使用，须有申报手续，购物须填写申购单，由校长审批后方可购买，使用经费在五千元以上须学校校委会研究决定，并制定实施方案方可实行。
26、学校出纳手中现金原则上不得超过1000元，否则若因现金被盗，后果自负。
27、负责学校的财产管理。根据教学等方面需要，合理添置、使用和保管学校财产，充分发挥其效益。
28、负责学校的校园建设和校舍管理。根据学校实际情况，对校园建设进行科学规划，进行校舍的建设、使用和维修。搞好绿化、美化，保持校园的整洁，为师生创造良好的工作、学习环境。
29、有计划地征求教职工对后勤工作的意见，及时向校长汇报工作，经常向校务委员会汇报后勤工作情况，认真听取校务委员会成员的意见。
30、加强对支出的管理，各项支出应按实际发生数列支，不得虚列虚报，不得以计划数和预算数代替。
31、学校食堂是为师生服务的单位，是学校的一部分，其资产属学校所有。
32、食堂大宗物品实行定点采购，采购时食堂负责人、出纳员应当参加，必要时分管行政要参加，供应商必须证件齐全，支出时要求供应商提供发票。
33、食堂保管员必须建好物资帐，定期对库存物资进行盘点，如实反映盈亏分管领导要经常检查物资保管情况。
34、发票内容要齐全：单位名称（一律为冈上小学）、日期、品名（必须填写物品及办公用品的具体名称）、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大、小写相符。票据一经涂改立即无效。
35、现金报销应符合现金使用范围的管理规定。
36、凡一次零星采购金额单笔超过1000元，原则上不得用现金结算，办理转帐结算，并应取得对方单位的完整名称和银行帐号。
37、零星购物所借备用金，应于购物后一周内到会计室结帐。
38、当年各类票据的报销截止日为下一年度的二月底，超过期限的票据，会计室可不予办理，有特殊情况的需书面说明情况并报校长批准后，方可报销。
39、为了认真执行财务制度，加强资金管理，在学校校长统一领导下，由一位副校长直接分管财务工作。
40、保管好所有财务凭证，及时整理、装订、归档，妥善保管。调阅、销毁按规定手续办理，交接手续齐全。按照规定填制每月、每季、每年的各种预算报表、统计资料，年终及时做好年报，做到表表相符，报表印章齐全。
41、对学校人员调进、调出及离退休人员进行核定，准确编制工资表。
42、总务处要对学校仪器、图书造册登记，并建立借阅借用登记册，确保不遗失，不损坏，高效率利用。
43、学校教职工培训学习及公差享受差旅费报销，培训学习报销报名费（凭发票），往返车费，餐费，需要住宿的报销住宿费。公差及资料上交、物品购置尽量捎、带、集中购买的方式，节约开支，学校只对专门的公差予以报销。
44、学校财产除已分配到各组、室、人之外，由后勤处保管员统一保管，教职员工因工作、学习和生活需要，领取或借用物品，通过保管员领取或借用，一律不得私自拿用。
45、领取或借用学校财物必须办理一定手续。如消耗的办公用品要签名，仪器等器材借用须登记，并按时归还。
46、学校的仪器、设备等物，一般只供校内使用，外单位借用，要有正式介绍信，校长批准方可出借。
47、屡教屡犯，知错不改者；
48、有人证、物证而拒不承认，态度恶劣者；
49、策划、鼓动破坏公物者；
50、知情不报、包庇隐瞒者。
——财务管理制度 50句菁华
1、负责装订、管理会计档案；
2、法律法规规定可用现金支付的其他开支。
3、所有业务款项支付必须依照合同执行，没有合同或违反合同的财务部有权拒绝支付，并查明核实。
4、金融资产后续计量
5、所有日常购买的原材料、设备配件、日常用品等均须到库房办理入库手续，报销时发票后面附有经库房管理员签字的入库单，并经各相应领导签字后到财务部报销；
6、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的调节工作，汇总会计凭证。；
7、管理部门：销售分公司的固定资产由分公司财务部统一管理。固定资产取得后，即由财务部门依其类别及会计科目予以分类编号并贴粘标签；低值易耗品由仓库保管。
8、购置审批程序及相关手续：销售分公司无权购置任何固定资产，若需购置，必须向股份公司财务部在月度预算中列出预算，并专项报告，经股份公司总经理和相关权力部门批准后购置。低值易耗品在月度预算中申请，在物料消耗中列支。
9、3、公司具体经办业务员依据财务开具的收款收据，或对方的收货单据，或收回的普通发票等，按税务登记证上的单位名称，编制开票申请单（开票申请单附后），要做到字迹清楚，项目齐全，计算准确；由对方的具体经办人员来办的，应由来人签字并填写其身份证号码，公司业务人员签字确认后，送公司经理审批，然后由财务经理审批，审核无误后的开票申请单才能开票，开票申请单和发票记账联一同作为记账凭证附件。
10、1分公司的库存管理应坚持"库存合理、加快周转"的原则，尽可能降低库存风险。
11、2审核分公司的会计原始凭证是否符合会计工作规范的要求，是否符合国家的税务、会计法规及股份公司的有关规定，对不合理、不合法、不合规的原始凭证拒绝受理，并且退回经办人，坚持"收支两条线"的原则。
12、3与库管员共同验收分公司物料入库，并填制入库凭证。
13、严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。
14、树立经济核算准则，运用管帐核算资料、统计资料及其他有关的资料，定时进行经济活动剖析，判别和评价公司的生产运营效果和财政状况，为公司领导决议方案供给依据。
15、产业的置办与调拨
16、建立健全公司内部核算的组织、指导和数据管理体系，以及核算和财务管理的规章制度。
17、负责会计监交工作。
18、办公费。核报各种办公用品时，必须附按发票规定的品名、单位、数量、单价、金额等内容开具的发票。若一次性购买办公用品较多，无法在发票中写明，可附上购物清单并加盖销售单位的发票印章。办公用品一律由办公室统一购置，符合*采购的支出一律实行*采购。其他科室所需办公用品按规定手续到办公室领取，不允许自行购置。
19、成本资金管理制度；
20、组织门店财务日常工作，指导和监督出纳、收银员的工作。
21、完成领导交办的其他各项工作。
22、核对当日销售票据日报，保证账款相符，并将票据装订成册。
23、每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系清楚;
24、准确把握各项材料采购、分包劳务合同，按合同执行付款;
25、非正常或重大事项的资金支出还必须报董事长审批。
26、公司必须遵守*人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。
27、空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。
28、应收帐款的管理：
29、各类票据要有专人保管，建立登记簿，进行登记管理。保管和使用过程中，不得遗失，谁遗失谁负责。
30、村干部因工作需要预借资金时，须经财务审批人审批。公务完毕后预借款必须在七天内结算，不得借故拖欠占用。
31、村团体不得为个人或单位作贷款经济担保。对公款私借及担保的，应由谁批准谁收回，收不回的由审批人偿还。
32、各村（场）要实行财务公开。村级财务公布表须经村民主理财小组成员审核签名，并报镇经管站审核后方可公开。
33、负责公司的各项财产登记、核对工作，保证资产更新的资金来源，保障资产的更新换代。
34、记账方法采用借贷记账法。记账原则采用权责发生制，以人民币为记账本位币。人同币同其他货币折算，按国家规定的会计制度规定办理。海外企业应选定一种货币为记账本位币。
35、公司采用的会计处理方法，前后各期必须一致，非董事会同意，任何人不得随意改变。
36、长期借款的利息支出，应根据使用单位用款时间计算利息。
37、在提取法定盈余公积金、公益金之前，不得向投资者分配利润；
38、对库存物资的笑盘盈、盘亏，仓库不得自行作财务处理。盘亏在1000以下者（含1000元），由所在单位账务部审核，报经理审批后处理；1000以上至5000元的（含5000元）须呈报会计师审批后处理；5000元以上的由*经审批后处理。
39、所有的费用报销必须有内容真实的报销票据，写明事由、金额、经办人;
40、综合业务部负责团购、接待、洽谈，并及时建立团购客户档案;
41、一次性提货的团购，顾客在收银台全额交款，多次分批提货的团购，在财务室全额交款。
42、团购需要制作提货卡的，综合业务部按照提货要求(注明名称、数量、金额、限定期限、编号等)制作提货卡，在背面加盖综合业务部章，经办人章。财务部收款后，在正面加盖财务章、出纳员章，核对清点后交给顾客。
43、按照权责发生制正确确认收入，合理划分区间费用并明确其归属期间。
44、学校供应商货款结算的预审工作。
45、做好员工膳食收费系统的日常工作。
46、本部各项收款，经手人必须在收到款项的次日，足额向财务室交帐，任何人不得坐支、拖欠、代付和提前支取。
47、财务印鉴：财务章（xxxx城市建设投资有限公司财务专用章）、法人章（李国华）
48、密码器：xx银行密码支付器
49、公司财务部应于每月七日前向公司领导报送财务报表。公司应于每月二十五日向公司董事会报送月度“收支计划表”，“资金支付预算表”，待公司董事长批准后按批准额执行。
50、学期结束前一个星期,借款经手人应办理借款报销手续。如放假时仍未到财务办公室报销者,视同占用公款处理,并从借款人工资收入中扣回。特殊情况需续借须经分管财务校长批准。
——财务印章的管理制度 40句菁华
1、办理各项收入业务
2、与计划、合同、计量支付证书等相核对是否一致;
3、有无经办人、计量人、验收人、经办部门负责人、财务部门负责人签字，有无指挥长(或指挥长委托的审批人)审批签字;
4、印章保管须有记录，注明公章名称、颁发部门、枚数、收到日期、启用日期、领取人、保管人、批准人、图样等信息。
5、严禁员工私自将公司印章带出公司使用。若因工作需要，确需将印章带出使用的，由用印人填写《印鉴使用签批单》，征得其部门主管同意，并经公司主要负责人批准，由印章保管人陪同前往办理。如确因印章保管人不便陪同的，由借用人填写借据，经公司主要负责人批准，方可带离公司。印章外出期间，借用人只可将印章用于申请事由，并对印章的使用后果承担一切责任。
6、印章保管人因事离岗时，须由部门主管指定人员暂时代管，以免贻误工作。
7、印章遗失或被窃，声明作废。
8、公司业务合同、项目协议、授权书、承诺书等用印都须先经部门主管审核、公司分管领导批准，填写《印鉴使用签批单》后方可用印，同时需将用印文件的复印件交印章保管部门备案。
9、严禁在空白合同、协议、证明及介绍信上用印。因工作特殊确需用印时，须经公司领导签字同意方可；待工作结束后，必须及时向公司签字用印的领导汇报用印空白文件的使用情况，未使用的必须立即收回作废，已使用的合同协议类文件须报印章管理部门备案。
10、二枚印鉴章必须分开保管，不可一人同时保管使用，一般情况，财务负责人和会计各保管一枚印鉴章。
11、上班时间，印鉴章必须放在带锁的抽屉中，休息或离开位置时必须上锁；下班时印鉴章必须放入柜，不得随意摆放。
12、公司财务管理基本原则是建立健全企业内部账务管理制度，做好账务管理基础工作，如实反映企业财务状况，依法计算和缴纳国家税收，保证投资者权益不受侵犯，保证企业利益不受损失。
13、各控股公司财务部长（财务负责人）在上级财务部门和所在公司领导下工作。其具体职如下：
14、各级财务机构、财会人员对本单位实行会计监督。为切实保障财会人员依法履行职责，充分发挥会计监督职能，赋予各级财务部长（财务负责人）如下职权：
15、出现下列情况之一的，应对财务人员予以警告并扣发本人月薪1~3倍：
16、出现下列情况之一的，账务人员应予解聘”
17、记账方法采用借贷记账法。记账原则采用权责发生制，以人民币为记账本位币。人同币同其他货币折算，按国家规定的会计制度规定办理。海外企业应选定一种货币为记账本位币。
18、一切会计凭证、账簿、报表中各种文字记录用中文记载，必要时可用外国文字旁述；数目字用*数字记载。记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。
19、公司对公司资本坚持资本确定、资本充实的原则。
20、长期借款的利息支出，应根据使用单位用款时间计算利息。
21、公司以单价2000元以上，使用年限一年以上的资产为固定资产，公为五大类：
22、固定资产必须每年盘点一次，对盘盈、盘亏、报废及固定资产的计价，必须严格审查，按规定经批准后，于年度决算时处理完毕。
23、凡单项债权（不论境内外）账齡超过1年仍未回收时，各核算单位按年度提取10%的比例提取坏账准备金。
24、银行账户必须遵守银行的规定开设和使用。银行账户只供本单位经营业余收支结算使用，严禁借账户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支。
25、银行账户的账号必须保密，非因业务需要不准外泄。
26、银行账户印鉴的使用实行分管并用制，即财务章由出纳保管，法人代表和会计私章由会计保管，不准由一人统一保管使用。印鉴保管人临时出差由其委托他人代管。
27、库存现金不得超过限额，不得以白条抵作现金。现金收支作到日清月结，确保库存现金的账面余款与实际库存额相符，银行存款余款与银行对账单相符，确保现金我、银行日记账数额分别与现金、银行存款总账数额相符。
28、严格资金使用审批手续。会计人员对一切审批手续不完备的资金事项，都有权且必须拒绝办理。否则按违章论处并对该资金的损失负连带责任。
29、公司实行“按劳取酬”、“多劳多得”的分配制度。
30、员工的工资标准和奖励方法，应由总会计师提出方案后，报总经理审定。
31、实行全员抵押承包经营与经理任期目标责任制的下属公司、企业，其工资及奖金的提取和分配，按《承包合同书》的规定执行。
32、公司及下属公司、企业依法向国家缴纳的税金，不准偷税漏税。
33、税后利润的分配按章程的规定执行。
34、企业以前年度亏损未弥补完之前，不得提取法定盈余公积金；
35、在提取法定盈余公积金、公益金之前，不得向投资者分配利润；
36、企业当年无利润时，不得向投资者分配利润。
37、下属公司、企业应上交公司的利润（含基数利润和分成利润），必须在当年12月底前上交70%，余下30%在下年3月底前交清。对不按时全额上交的单位，公司按银行同期贷款利息最高利息率加30%计收利息。
38、仓库必须建立严密的出入库制度和保管规范，每月向财务部门报送一次库存报表，报表同时抄送上级财务部门。
39、制度未尽事宜，按公司有关制度执行。
40、公司财务部应建立财会人员考核档案，作为晋级及奖惩的依据。
