1、会计账簿类：总帐，明细帐，日记帐，固定资产卡片，辅助帐簿，其他会计帐簿;
2、、分类整理，按顺序排列，检查日数、编号是否齐全;
3、、会计凭证装订时的要求：
4、、账簿装订后的其他要求:
5、、会计档案应放在专用的铁皮档案柜里，按顺序码放整齐，以便查找;
6、会计档案的借阅
7、、借阅会计档案人员不得在案卷中乱画、标记、拆散原卷册，也不得涂改抽换、携带外出或复制原件(如有特殊情况，须经领导批准后方能携带外出或复制原件)。
8、、销毁会计档案时，由档案部门和财务部共同派员监销。在销毁前清点所要销毁的会计档案;销毁后，经办人应在会计档案销毁清册上签名盖章;注明“已销毁”字样和销毁日期，以示负责，同时将监销情况写出书面报告一式两份，一份报公司领导，一份归入档案备查;
9、、会计档案保管期满，但未结清的债权债务原始凭证和涉及其他未了事项的原始凭证，不得销毁，应当单独抽出另行立卷，由档案部门保管到未了事项完结时为止。单独抽出立卷的会计档案，应当在会计档案销毁清单和会计档案保管清册中列明;
10、、在建设期间的会计档案，不得销毁。
11、每三年组织机关妇女同志在“三八”节期间外出考察一次，每二年组织机关全体人员体检一次。
12、应收帐款的管理：
13、公司实行银行支票与银行预留印鉴分管制度。
14、1负责制定公司财务部的组织架构、制定财务人员的岗位职责。
15、2建立健全企业内部财务管理制度。
16、会计
17、1按照国家会计制度的规定制作记账凭证、记账、复账、报账，做到手续齐备，数字准确，账目清楚。
18、4负责固定资产及公司其他资产的账务管理，并定期协同有关部门清点资产。
19、财务工作人员对本公司实行会计监督。财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证、不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。
20、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。
21、负责公司材料库、办公用品库的管理。
22、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。
23、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。
24、严格禁止个人借款，特殊情况需由公司部门经理以上级别人员做担保并由总裁批准后方可借支。
25、经费开支范围：
26、各控股公司财务部长（财务负责人）在上级财务部门和所在公司领导下工作。其具体职如下：
27、财会人员力求稳定，不随便调动。财务人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、账目、款项、公章、实物及未了事项等。移交交接必须由财务科监交。
28、一切会计凭证、账簿、报表中各种文字记录用中文记载，必要时可用外国文字旁述；数目字用*数字记载。记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。
29、公司向其它单位投出的资金，应按投出时交付的金额记账，所发生的收益和损失，应在投资损益科目中入账，在利润表中单独反映。
30、银行账户必须遵守银行的规定开设和使用。银行账户只供本单位经营业余收支结算使用，严禁借账户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支。
31、财会人员办理信汇、电汇、票汇（含自带票汇）、转账支付等付出款项，一律凭付款审批单办理。付款审批单应附入付款凭证记账备查。
32、员工的工资标准和奖励方法，应由总会计师提出方案后，报总经理审定。
33、下属公司、企业实行工资总额与经济效益挂钩的工资制度，具体办法由总会计师拟订，报总经理审定。
34、企业实现的利润总额按国家规定做相应调整后，应先依法缴纳所得税，利润总额减去缴纳所得税后的余额即为可供分配的利润。除国家另有规定者外，可供分配利润按下列顺序分配。
35、企业以前年度亏损未弥补完之前，不得提取法定盈余公积金；
36、下属公司、企业应上交公司的利润（含基数利润和分成利润），必须在当年12月底前上交70%，余下30%在下年3月底前交清。对不按时全额上交的单位，公司按银行同期贷款利息最高利息率加30%计收利息。
37、仓库必须建立严密的出入库制度和保管规范，每月向财务部门报送一次库存报表，报表同时抄送上级财务部门。
38、会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及有关人员签名盖章（包括制单、审核、记账、主管），由总经理指定专人归档保存，归档前应加以装订。
39、会计档案必须按月装订成册，妥善保管、不得丢失，至少保存15年。采用电子计算机记账的，机器储存和输出的会计记录视同会计账簿、应专人负责妥善保管至少15年。
40、本制度由公司财务部负责解释和修改。
41、完成部门主管或相关领导交办的其他工作。
42、建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。
43、建立和健全《银行存款日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单，逐笔顺序登记银行流水收支帐目，并每天结出余额；每工作日结束后。
44、支票的使用必须填写“支票领用单” ，由经办人、部门经理、 财务主管（经理）、总经理（计划外部分）签字后出纳方可开出。
45、出纳应根据银行存款日记帐的帐面余额与开户银行转来的对帐单的余额进行核对，对未达帐项应由会计编制“银行存款余额调节表”进行检查 核对。
46、5财务报告：指用来反映会计实体的财务状况和经营成果的总结性书面文件。
47、1.3.2下属公司上报的报告：包括资金申请报告、调整预算报告等各类相关报告。
48、2.3.1财务人员因工作需要调阅财务档案时，必须按顺序及时归还原处。
49、2.3.3会计档案原件原则上不得外借，若有特殊情况需要外借，则外借最长期限不得超过三天。
50、2.4财务档案的销毁
51、相关记录及表格无
52、每月的原始凭证、记账凭证应在每月账务完成纳税申报后，由会计人员协同会计主管人员整理、装订，并登记编号入库管理。对于财务报表、纳税申报资料、手工账薄、各种登记薄、移交清单等在年终账务完后整理装订入库;对于计算机拷贝磁盘或光盘在拷贝后即刻纳入档案管理;对于其他财务资料应该入库保管的，但根据工作需要暂时保管在不同会计人员手中，但对于十分重要的资料也应先办理入库手续，然后由相关财务人员按照正常借阅手续借出，以明确责任，保证财务资料的安全。
53、财务档案的保管按照《档案法》及《会计基础工作规范》的规定执行。如果超过规定的保管时间需要销毁的，应上报财务中心并建立“财务档案销毁清册”，在保管人员、主办会计及财务负责人共同监督下销毁，“销毁清册”作为财务档案保管;其中未清债权债务虽超过期限也不得销毁。
54、、在建设期间的会计档案，不得销毁。六、本制度解释权归本公司财务部。
55、医院会计档案的管理应接受卫生主管部门的指导和检查。
56、财务人员调离和离职必须办理移交手续。
57、财务报告类:月度、季度、年度财务报告,包括会计报表、附表附注、财务分析及统计报表和其他财务报告。
58、银行对账单:大类编号为j。
59、会计人员变动，须办理会计档案移交手续。并由财务经理或主管会计监交，填写移交清册，并由交接双方和监交人在移交清册上签名或盖章。
60、主管会计须设置会计档案管理记录簿，档案收发调阅等事项要及时登记，出纳人员不能兼管会计档案管理。
——关于档案管理制度 60句菁华
1、指导性和约束性。制度对相关人员做些什么工作、如何开展工作都有一定的提示和指导，同时也明确相关人员不得做些什么，以及违背了会受到什么样的惩罚。因此，制度有指导性和约束性的特点。
2、规范性和程序性。制度对实现工作程序的规范化，岗位责任的法规化，管理方法的科学化，起着重大作用。制度的制定必须以有关政策、法律、法令为依据。制度本身要有程序性，为人们的工作和活动提供可供遵循的依据。
3、严格按照中组部《干部人事档案材料收集归档规定》，明确收集范围，认真做好干部人事档案材料的收集与补充工作;
4、档案工作人员对收集的干部人事档案材料，要认真进行核对，对缺少的材料要逐一进行登记，及时催要，对不符合归档要求的材料，要及时通知形成档案材料部门补送材料或补办手续，形成材料的部门要按规定认真办理;
5、对不属于归档的材料要及时退回材料形成部门。
6、归档材料必须是办理完毕的正式材料;
7、归档材料必须齐全完整、真实、文字清楚、对象明确、手续完备，有承办单位的签章或个人署名，有形成材料的日期;需经组织审查盖章或本人签字的，盖章签字后方能归入档案;
8、凡属于应归入干部档案的材料，应按照中组部《干部档案整理工作细则》进行整理立卷，零星档案材料每两年装订入卷一次。
9、档案一般不外借，特殊情况须借用时，要说明理由，经档案馆领导批准，严格履行借阅手续，方可借出，借阅档案一般不超过15天，并不准擅自复制、抄录及转借他人;不准携带档案材料进入公共场所参观、游览、探亲访友。
10、转出的档案必须完整齐全，并按规定进行认真的检查、整理装订，不得扣留材料或分批转出;
11、转出的档案逾期一个月未收到回执的，应发函或打电话询问，以防丢失;
12、收到转递来的档案，经检查核对无误后，应在回执上签名盖章退回发档单位。
13、整理好的干部人事档案入库前，还要逐卷逐份逐页进行检查核对，发现差错及时纠正。
14、对违反保密制度造成失、泄密事件的单位和个人，应视情节轻重，根据《中华人民共和国档案法》第二十四条规定给予处罚。
15、严格执行档案管理规章制度，认真办理人事档案的查(借)阅和转递;
16、严禁用电话、电报索取或提供有关人员的全面材料和涉及个人政治历史问题或其他重要问题的材料，严禁任何人携带人事档案材料进入公共场合和娱乐场合，不得在电话或公共场所中谈论或汲及到有关人事档案材料的内容。
17、人事档案一般不外借，但领导或有关人员因工作需要借阅时，要严格办理借阅手续，借阅期限一般不得超过五天。
18、校属各单位要建立主动送交人事档案材料的工作制度，并确定1-2名专兼职人员负责收集本单位的归档材料，属于归档范围的人事档案材料，在材料形成后，经有关部门审查签章后送交人事档案室归档。
19、每年引进毕业生及调入人员的人事档案必须在报到之日起两个月内转至我校，没有特殊情况而逾期不到或材料不全的，学校将缓发其工资与津贴，并暂停兑现其他相关待遇。
20、人事档案材料，须统一使用十六开规格的办公用纸，不得使用圆珠笔、铅笔、或红色及纯蓝色墨水和复写纸书写。
21、人事档案应通过机要交通渠道转递或派专人传送，一般情况下，不准公开邮寄或交本人自带。如外单位派专人来提取，必须持人事部门出具的介绍信，一般介绍信不予办理。
22、校各部门应积极配合人事档案室做好教工档案的转递工作。
23、、人力资源部人事管理课负责人事档案的建立、归档、保存、定期检查核对、转递、保密、统计等工作。
24、、集团公司人力资源部为本制度的归口部门，负责指导监督各部门、分公司的人事档案管理工作、负责本制度的编制及落实执行工作。
25、员工人事档案归档及管理：新员工入职时将《员工应聘申请表》及相关证件（毕业证书、身份证、各类技术认证证书）复印件提交人事管理课，人事管理课根据《员工应聘申请表》建立员工人事档案（内容包括：该员工的应聘、录用、劳动合同、考核、薪资、福利、奖惩、培训等相关资料）并及时归档。归档的流程为首先对新的员工人事档案材料进行鉴别，其次按新员工的所在部门以及职务、性别等进行分类并确定其归档的具*置并且在目录上补登新员工人事档案材料的名称及有关内容，最后将新员工的人事档案材料归档。
26、转递（员工异动）：档案转递过程如下，人事管理课档案管理员取出要转走的员工人事档案并在档案帐册上注销该员工的人事档案并填写《转递人事档案通知单》，按发文要求包装、密封。在转递过程中应遵循保密原则并且要求收档单位在回执上签字盖章。
27、、统计：人事管理课每月25日须对员工人事档案的数量、人事档案材料收集补充情况、档案整理情况、档案保管情况、利用情况进行统计并填写《员工人事档案统计表》。
28、干部人事档案一般不借出。因特殊需要（干部死亡、办理退休允许借一次）须按查（借）阅干部人事档案的审批手续办理（必须是正科级单位政工人员），并填写借出登记。借出的档案要妥善保管，不得交无关人员翻阅，不得转借，不得复制，限期归还。（最多不超过15天）
29、干部人事档案材料的形成部门，在材料形成后的一个月内，将材料主动送交主管干部人事档案的部门归档。
30、归入的干部人事档案材料均应按照《干部档案整理工作细则》进行整理立卷。
31、各组织人事、纪检监察、教育培训、审计、*等部门，应建立送交干部人事档案材料归档的工作制度。
32、发现递交归档的材料，不符合归档要求的，及时通知有关部门补送或补办手续。
33、转递制度
34、投诉调查结果不属实的，维持原奖惩决定，并对投诉员工进行教育，要规范其行为和思想，注重事实；若纯属造谣生事的，可以对投诉员工予以行政记过处罚。
35、3对人事档案按入职时间分类归档，按在职人员、离职人员进行整理，并及时登记于《入职员工人事档案登记》（见附件一）《离职员工人事档案登记》（见附件二），并在档案前页填写各种人事资料的名称及对档案进行编号，人事档案原则上是永久保存。
36、7员工离职档案每月清查，另外存档，档案保存原则上三年后方可销毁（高管及核心人员保留该员工离岗8年止）。
37、5人力资源部做好查、借阅登记，并在《人事档案借阅登记本》签字登记（附件三）。
38、2不得擅自复印、拍摄档案内容，如有工作需要从档案中取证须经行政人力资源部经理同意。
39、3经批准销毁的人事档案，人力资源部须认真核对，将批准的《公司员工人事档案销毁登记》和将要销毁的人事档案做好登记并归档，登记表永久保存。
40、财会档案。
41、实物档案。
42、归档的文件材料要完整、系统、准确。
43、档案盒（袋）内文件的排列：档案袋内文件应区分不同情况进行排列，密不可分的文件依序排列在一起，即章程、批文在前，计划、总结在后；正本在前，附件在后；印件在前，定稿在后；案件材料中结论性材料在前，依据性材料在后。其它文件按文件的重要程度或形成时间先后排列。
44、原则上本公司内部工作人员因工作需要都可以借阅，但必须由所在部门出具借阅申请并由部门经理签名认可。借出档案时应注意档案的密级要求以及借阅人的相关权限。借阅档案时应做到以下几点：
45、档案管理人员要做好档案资料的保密工作，档案管理部门除外，其他各部门人员不得查阅与自己工作内容无关的档案资料。
46、为加强本公司档案工作，充分发挥档案作用，全面提高档案管理水*，有效地保护及利用档案，为公司发展服务，特制定本制度。
47、公司档案，是指公司从事经营、管理以及其他各项活动直接形成的对公司有保存价值的各种文字、图表、声像等不同形式的历史记录。公司档案分为受控档案和非受控档案。
48、本公司的各种工作计划、总结、报告、请示、批复、会议记录、统计报表及简报。
49、归档的文件材料种数、份数以及每份文件的页数均应齐全完整。
50、档案文件材料应区别不同情况进行排列，密不可分的文件材料应依序排列在一起，即批复在前，请示在后；正件在前，附件在后；印件在前，定稿在后；其它文件材料依其形成规律或特点，应保持文件之间的密切联系并进行系统的排列。
51、工作人员应当遵纪守法、忠于职守，努力维护公司档案的完整与安全。
52、不准拆卷及任意抽、换卷内文件或剪贴涂改其字句等；不得任意摘抄或复制案卷内容，如确有需要，必须经领导批准才能摘抄或复制。
53、重要文件如部门需用可进行复印，但原件必须归档。
54、各部门兼职档案员，负责对本部门的文件资料进行收集、审定、整理、立卷。
55、各门类档案由综合档案室集中统一管理，配备档案员负责档案的保管工作。
56、档案员对室藏档案材料要经常进行检查，对已到借阅期限尚未归还的档案材料，要及时跟踪追还，防止丢失。
57、与档案库房无关人员一律不得进入，随时关好库房门窗，确保安全。
58、凡到综合档案室查阅档案者，都要认真遵守安全保密制度，严格履行档案查阅手续，档案原则上不准带出档案室，确需带出时须经主管领导批准并在指定时间内归还档案室。
59、查阅档案时，不得翻阅与查阅内容无关的文件材料、无关人员不准进入档案室。
60、本公司工作人员不准将文件、材料带进公共场所和其他场所，不准带回家中，要及时交给档案管理部门。
——最新档案管理制度 60句菁华
1、参加各级教育科研课题及研究情况。
2、建立教师业务档案，教师可到教务科办理借阅手续。借阅业务档案必须妥善保管，不得拆卸、污损或圈点、划线、加字涂改等。
3、由教务科制作统一的教师业务情况系列表格，负责教师业务档案收集、整理，由领导审核签字后将电子与纸质版集中向教务科归档。
4、纸质归档材料要求用深蓝或黑色钢笔填写，书写字迹工整，不得用铅笔、圆珠笔填写。
5、新进教师，应于报到后一周内建立相应业务档案。调离或退休教师，应按档案管理条例办理移交或处理业务档案。
6、按时向上级主管部门报送档案工作统计材料。
7、上级报刊刊载有关本机关、本地区情况的文章。
8、档案鉴定，必须按照党和国家制定的鉴定工作原则和鉴定标准进行。
9、外单位来人查阅本单位档案，需持单位介绍信并经单位有关部门领导签字批准，方可查阅，不得抄录或借出。
10、机密、秘密、绝密档案借阅一律按照《档案安全保密标准》中的要求办理。
11、本单位工因工作需要复制一般文件材料时要经档案室审批；本单位工复制本职工作范围以外的档案，需经有关业务部门负责人同意；复制机密档案材料（局会议记录等）须经局档案员和分管档案工作的局领导审批后方可复制。
12、库房管理人员要做到天天打扫卫生，每天上下班各检查一次温湿度，每月清理二次档案柜卫生，发现有字迹褪变和纸张破损的案卷，及时进行抢救。
13、档案的销毁，是指对没有保存价值的不归档文件和保管期限已满无须继续保存的档案进行销毁处理。
14、经过鉴定确需销毁的档案，必须写出销毁档案内容分析报告，列出档案销毁清册。
15、批准销毁的档案，应及时送造纸厂化为纸浆或焚毁，且要有两人鉴销；销毁完毕，鉴销人要在销毁清册上写明某曰已销毁并签名盖章。
16、1.1 收集范围
17、1.1.1 上级来文
18、2.3 立卷分工
19、3.1 档案必须入框上架，科学排列，便于查找，避免暴露或捆扎堆放。
20、7 档案保密
21、公司制度体系、会议纪要、内部发文(包含总经理批示后的各项工作流程、公司决定等);
22、公司签定的各类合同(含商品房买卖合同);
23、公司重要的会议材料，包括会议的通知、报告、决议、总结、领导人讲话、典型发言、会议简报、会议记录等;
24、归档案卷的总要求是：遵循文件材料的形成规律和特点，保持文件之间的有机联系，区别不同价值，便于保管和利用。具体应做到下述几点：
25、借阅档案的人员，不得泄密、涂改、折散、转借复印和携带档案外出，如有特殊情况需要转借或携带档案外出时，须经办公室主任(集团行政人事部经理)批准。
26、所有员工使用的电脑必须指定专门的区域存放公司相关的文件、资料，在指定存放区域里设定工作人员专用文件夹，使用电脑工作人员将各类文件、资料在该文件夹中设定子文件夹分类存放。
27、各分子公司办公室主任(集团行政人事部经理)即为电脑档案管理责任人。公司所有员工须到电脑管理责任人处对存档电脑区域、文件夹名称进行如实登记;各电脑档案管理责任人须定时对本单位的电脑按照登记存放区域进行检查。
28、集团所有员工凡违反本制度第六条第6项，不按借阅期限归还的，限期归还并责令其当事人写出书面检查。
29、各子公司应根据本制度，结合本单位的实际情况，制定具体实施细则。
30、严格遵守档案整理工作原则。最大限度地保持文件之间的历史联系，利用原有基础，便于保管和利用。
31、查阅或借阅，只允许在档案室进行。
32、查阅或借阅时，严禁吸烟、桌上放水杯、量水瓶等，以防污染档案。
33、应移交的档案包括文书档案、教学档案、会议档案等各门类、载体的具有永久、长期保存价值的全部档案。
34、对档案的利用要及时登记。
35、上级机关颁发的与本单位直接有关系的学年或学期指导性文件。
36、归档文件目录分保管期限装订并编制目录。
37、档案库房需保持适宜温湿度，适时通风降温。
38、档案库房须安装防盗门，防盗窗和双保险锁，库房照明必须使用白炽灯。
39、档案一般不许外借，确因工作需要经有关领导同意，办理借阅手续，方可借出。但必须按期归还。如超过规定时间还需借用，应办理续借手续。
40、利用者必须遵守保密规则，所查、借阅的档案材料，未经有关领导同意，不准复制、拍照和对外公布。凡摘抄的有关档案材料，用后一律交档案室保存。
41、交接档案材料必须严格履行手续，有关人员签字，并注明交接时间，案卷数目等，以备查考。
42、团总支每期的活动资料归档；组织学生社会实践活动的`资料归档；组织建设归档；其它相关资料的归档。
43、部门的各种资料聘及时归类装订存档。
44、技术质量安全管理。
45、归档的文件材料要完整、系统、准确。
46、档案管理人员要定期对档案进行安全检查，发现问题要及时向领导报告，并采取补救措施。
47、对于不易继续保存的档案资料，应及时予以复制；对于已破损的档案资料应及时予以修复。为做好档案的提供和利用工作，所有文件资料均应按照其分类组卷，并按照其性质分为短期、长期、永久三类分别保管。
48、1行政管理部是公司文秘档案的归口管理部门，负责文秘档案管理制度的贯彻及在各部门的执行检查，加强对文秘档案室的业务领导和工作实务指导。
49、3.4总结经验，改善工作方法，提高管理技能和工作效率，使公司文秘档案资料能够充分得到利用，为经营服务产生收益。
50、3法规性文件
51、5总结性文件
52、1.1凡属本制度第三条所涵盖的文件资料，均应归档统一管理，各部门应做好资料的分类立卷，至次年元月底整理归档;会计归档类在年度终结后，由财务部门编造清册，每两年归档一次。
53、1.5公司员工应注意随时收集各种信息资料，并及时汇总到各部门档案管理员，员工因公外出参观学习考察和参加个各种会议回到公司后，应将相关资料全部移交档案管理员。
54、3.5填写案卷一律用炭素黑水钢笔或毛笔,禁止用圆珠笔或铅笔,字迹应清楚、准确。
55、3.10文件组成案卷后，卷内文件应按照一定规律进行排列，系统地反映问题，做到查找方便。
56、7借阅文秘档案须妥善保管，若有遗失，将根据档案的价值和数量报公司领导批准后，责令其赔偿一切损失。
57、3有密级档案只许在档案室翻阅，不许带离本室。有密级档案复制时，需经公司办公室主任或副总以上领导批准。
58、1对超过保存期限的档案，由档案管理员登记造册，经办公室主任和档案形成部门领导共同鉴定，报分管副总批准后，按规定销毁。
59、3销毁文件必须在指定地点进行，并指派专人监销，严禁将销毁的文件作为它用，或作废纸出售。文件销毁后，监销人应在销毁注册上签字。
60、教师业务档案是记载衡量教师教学工作实绩和水*的原始资料，也是教师晋级、提干、职称评定的重要依据，应严格手续，认真对待，不得弄虚作假、含糊敷衍或丢失。
——财务档案管理制度 50句菁华
1、、分类标准统一。一般将财务会计资料分成一类账簿，二类凭证，三类报表，四类文字资料及其他;
2、、会计凭证装订后的注意事项:
3、、在账本的封面上填写好账目的种类，编好卷号，会计主管人员和装订人(经办人)签章;
4、、会计档案室的要求:应选择在干燥防水的地方，并远离易燃品堆放地，周围应备有防火器材;室内应经常保持清洁卫生，以防虫蛀、防鼠咬;保持通风透光，并有适当的空间、通道和查阅的地方，并防止潮湿;
5、各科室包干经费以职能与职数为依据计算，主要用于办公、出差、会议、调研、接待、培训、用车等开支。经费使用要优先保证调研、会议支范围。财政预算外争取或联系赞助支持的项目经费，必须经会计核算中心进部里账户，为厉行节约，部里预留20%，其余经费由科室凭工作实际开支发票报帐。涉及科室收费的，须由部财务人员开具收款收据。争取财政预算外资金必须先经分管财务副部长同意后才能盖章。凡年初财政已预安排预算经费的工作项目，根据实际工作需要，报部务会研究审定列入项目开支范围。
6、严守财务纪律。财务审批实行分管财务副部长一支笔审批，大额支出须报部长同意或部务会研究决定，其中，凡价值10000元以上的固定资产的购置、处置必须经部务会研究；各科室办公用品的购置，须先报办公室备案，经分管财务副部长同意后，由办公室统一购买；经费列支需按预算科目和拨款项目进行，严禁挪作他用；每月向部长和分管财务的副部长报送一次财务收支情况；采取适当方式对各科室及相关人员包干经费使用情况进行点对点通报；因公出差必须先报告，再办理出差借款手续，并严格按州财行文件规定及时报销差旅费。
7、现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。
8、现金出纳员必须随时接受开户银行和公司领导的检查监督。
9、应付帐款的管理：公司各部门因采购形成的应付票据应在当日进行帐务处理，并登记相应的帐簿。
10、现金出纳员不得担当制证工作，只能由财务部指定的制单人制单。
11、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
12、1按照国家会计制度的规定制作记账凭证、记账、复账、报账，做到手续齐备，数字准确，账目清楚。
13、2协助财务经理编制财务报表，分析公司成本、费用和利润情况，挖掘增收节支潜力，及时提出合理化建议。
14、4负责固定资产及公司其他资产的账务管理，并定期协同有关部门清点资产。
15、8完成总经理或财务经理交付的其他工作。
16、会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。
17、财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。
18、结算起点以下的零星支出，结算起点定为1000元;
19、总经理批准的其他开支。
20、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。
21、及时核算和上缴各种税金。
22、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。
23、出差借款： 出差人员应先到财务部领取一式两联的“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;借款单交会计留存，待借款人归还借款后清款联还本人作为清帐依据。前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者，不得再借款。
24、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。
25、经费开支范围：
26、聘用财会人员应实行回避制度。单位领导人的直系亲属不得担任本单位会计机构负责人、会计主管人员。会计机构负责人，会计主管人员的直系亲属不得在本单位会计机构中担任出纳工作。
27、各控股公司财务部长（财务负责人）在上级财务部门和所在公司领导下工作。其具体职如下：
28、各级财务机构、财会人员对本单位实行会计监督。为切实保障财会人员依法履行职责，充分发挥会计监督职能，赋予各级财务部长（财务负责人）如下职权：
29、财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其职、互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。记账、算账、报账必须做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚、日清月结、近期报账。
30、出现下列情况之一的，账务人员应予解聘”
31、公司采用的会计处理方法，前后各期必须一致，非董事会同意，任何人不得随意改变。
32、领用空白支票必须注明限额、日期、用途及使用期限，并报总经理报批。所有空白支票及作废支票均必须存放保险柜内，严禁空白支票在使用前先盖上印章。
33、员工的工资标准和奖励方法，应由总会计师提出方案后，报总经理审定。
34、税后利润的分配按章程的规定执行。
35、公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。提取法定公积金后，是否提取任意公积金由股东大会决定。
36、各下属公司、企业必须加强对发票的管理，安排专人负责发票的登记、领用、清理、核对工作。严禁为外单位或个人代开xx，违者处发票额15%以上的罚款和扣发1-2个月的奖金，情节严重的追究法律责任。
37、凡是本公司的会计凭证、会计账簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档。会计凭证必须内容真实、手续完备、数字准确、不得涂改和挖补，如事后发现差错，也必须由经办人负责画双红线并盖章进行更正。
38、出纳收取支票时，须立即开具一式四联的《支票回收登记表》，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、缴款部门、出纳、会计各留存一联。
39、3记账凭证;记账凭证是对经济业务按其性质加以归类，确定会计分录，并据以登记会计账薄的凭证。
40、2.1.2会计核算档案严格按照《会计档案管理办法》所规定的定期收集、整理归档，做到资料完整、安全保密、入档及时、存入有序。
41、2.1.3部门及各下属公司编制和上报的预算资料、财务分析报告以及各下属公
42、2.2财务档案的保管
43、2.2.3对财务档案的保管实施统一管理，财务部设置兼职档案管理员岗位，负责已立卷登记的财务档案的保管工作。
44、行政部门应为财务档案的管理提供必需的条件。
45、财务负责人应定期或不定期检查财务档案管理情况;集团财务中心定期对分支机构的财务档案管理情况进行检查;内部审计财务档案管理情况作为审计重点，确保财务档案的科学管理。
46、财务人员调离和离职必须办理移交手续。
47、借阅财务会计档案必须履行审批、登记、注销手续。
48、银行对账单:大类编号为j。
49、工作报告:大类编号为p。
50、各种帐簿的记录必须月月核对，做到帐证相符、帐实相符、帐帐相符、帐表相符。按月结帐前必须将本月内发生经济业务全部记入帐簿。对各种会计凭证和会计帐簿的具体格式，必须按上级主管部门的要求处理。
——培训中心财务管理制度 60句菁华
1、工程款审批程序
2、财务部门须参与工程合同的审订和修改补充工作，对合同中有关财务内容的约定和规则负责审查；
3、财务工作必须密切联系基建工作实际，充分发挥财务管理对基建工程质与量的有效控制；
4、对需要签订的《工程施工合同》、《工程设计合同》、《工程勘察合同》等负责保管及相关审核职责。
5、2现金管理
6、2.1现金出纳会计要认真执行《现金管理暂行规定》和有关现金的管理规定。要严格控制费用报销和个人借款，个人借款、对外付款等要实行总经理一支笔签字批准制度，要有经办人员签字和部门负责人审核并注明用途。总经理外出或因生产经营急需等特殊情况下经总经理授权的人员也可签批，但是总经理归来后补办有关手续。
7、2.2出纳员不得兼管有关债权、债务、收入、费用的帐务登记工作和会计档案管理工作。收付款凭证的内容必须完整、合法；报销凭证必须是国家印制的发票及单据，不得使用白条或其他不规范的凭证报销各项费用，凭证经审核后方可逐笔登记现金日记帐。日记帐要逐日结出余额，并与库存现金相核对，月末与总帐相核对。出现长、短款且又无法查明原因的，长款归公，短款由责任人赔偿。
8、5.5仓库部门在将材料验收入库前，应详细核对发票所载名称、规格型号、数量、质量与实际是否相符，同时对照检验（化验）部门出具检验报告，经检验合格后方可验收入库，填制材料验收入库单，并对无名牌的配件用口取纸载明名称、规格、型号。
9、5.11仓库部门要做到见单付货，及时登记有关帐簿，设立材料、产成品收、发、存明细帐或暂收货台帐，严禁白条顶库现象。
10、5.17代销商品的管理。财务部门要建立代销商品明细帐和保管帐，及时与对方对帐以确保帐帐、帐物相符，同时要与代销单位签订代销协议，明确相关责任。
11、5.19委托加工材料的管理。本公司设置“委托加工材料”会计科目核算外协加工材料的材料成本、加工费、运费、装卸费等实际成本费用。
12、2本公司产品按订单生产，以生产部门下发的生产通知单为核算依据，以批量法为核算方法结合分步法进行成本核算。
13、5企业营业外收入和营业外支出是指与企业无直接关系的各项收入和支出。
14、提取法定盈余公积金和公益金。
15、1对现金出纳会计违反3.2.1之规定，一经查处每笔业务处罚现金出纳会计5元。
16、2本管理制度由公司财务部负责解释。
17、负责管理公司的日常财务工作。
18、建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。
19、收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收、付讫章，防止重复报销。
20、出纳收取支票时，须立即开具一式四联的《支票回收登记表》，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、缴款部门、出纳、会计各留存一联。
21、所开出支票必须封填收款单位名称。
22、所开支票必须由收取支票方在支票头上签收或盖章。
23、负责公司材料库、办公用品库的管理。
24、会计档案资料的收集整理，确保档案资料的完整、安全、有效。
25、每月职工加班的要经主管领导审核签字，报总经理审批签字后交财务做加班工资表，未经审核审批的不得计付加班工资，隔月未报按放弃加班处理。
26、保管好印章，严格按规定用途使用印章。
27、完成领导交付的其它工作。
28、其他设备。
29、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实相符；
30、严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后方可生效；
31、业务招待中娱乐性招待必须经总经理批准后方可。
32、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。
33、日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的情况，需由对方出具收款证明。
34、总则
35、工程决算程序。
36、整体性原则
37、不准私人挪用、占用和借用公款现金。
38、出纳员必须严格遵守执行上述各条规定、
39、银行出纳员对银行调节明细表所记载的帐项必须及时查明原因，对出现的差错通知责任人进行更正，对未达帐项要及时予以清理。造成的帐帐不一致，应尽快解决。
40、公司必须遵守*人民银行的规定，办理银行基本账户和辅助账户的开户和公司各种银行结算业务。
41、银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票（现金支票、转账支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款（仅限于水费、电费、电话费结算），除上述结算方式外，其他不予使用。
42、公司实行银行支票与银行预留印鉴分管制度。
43、2董事会财务管理职责
44、3总经理财务管理职责
45、3.1遵守《会计法》及有关财务、税收、金融等法律法规，贯彻执行公司的财务制度，根据公司经营目标组织好生产经营，力争股东资产保值增值。
46、3.3指导公司内部审计机构的财务检查，督促财务部门配合财政、税务、审计机关的监督检查。
47、4.2.1财务预算按年度编制，包括业务预算（采购、销售、生产、期间费用等）、资本预算（固定资产投资、权益性资本投资、债券投资等）和筹资预算。
48、6.1.3公司库存现金一般不得超过5000元，现金出纳员要确保库存现金每日账实相符；
49、6.2.4正常业务支出的支票领用,都必须有经核准的发票或其他必要的凭证，支票上必须有金额且与应付凭证金额一致，所有已经签发的支票，应于当日及时记入银行存款日记账中，并定期与应付款或其他总分类账借方进行核对，每次支票领用金额1万元以内（含1万元）须由财务经理审核主管副总批准；超过1万元须报总经理批准。
50、6.2.6财务部对所有银行支出凭据应认真审核有关内容，严格执行经办人、审批人“双签字”制度，做到单证齐全、手续完备；
51、6.3.1银行贷款卡必须由财务经理保管，如需办理贷款、还款手续，经办人应要求银行逐笔登记、注销，财务经理及时检查并与银行进行核对；
52、6.3.2银行贷款按公司规定的筹资权限实行逐笔审批制度，所有贷款由财务经理提出申请，报总经理签字批准，并逐月报董事会备案；
53、7.4公司确认发生坏账时，必须由经办人员提出书面申请，认真查找原因，分清责任，经财务经理审核后，由总经理批准；发生1万元以上的坏账损失时，总经理审核同意后，报董事会批准。
54、8固定资产及其它资产管理
55、8.5固定资产应设置明细账核算，定期与行政部门和使用部门的卡账和实物进行核对，做到账、卡、物相符。
56、9.2发生的所有费用必须先由财务经理签署意见（单笔5000元以上的费用需报备主管副总），财务部门应严格按照公司有关行政文件规定的费用报销标准进行审核，报总经理或总经理授权的负责人批准后报销。
57、11.1公司的利润总额包括营业利润、营业外收支净额等项目构成。
58、11.2公司发生的年度亏损，用下一年度税前利润弥补；下一年度弥补不足的，在五年内延续弥补；五年内不足弥补的，用税后利润弥补。
59、11.3公司纳税所得税以利润总额为基数。
60、12.4.2公司于每月结束后15日内向董事会提交月结束财务报表；每季度结束后30日内向董事会提交季度财务报告、季度经营总结分析报告。该类财务文件包括库存清单、应收帐款、固定资产、应付帐款、其它应付款、销售收入、销售成本、经营费用、管理费用、财务费用营业外支出明细表等事项。
——档案资料管理制度 60句菁华
1、在档案资料归档期，由档案管理员分别向各主管部门收集应该归档的原始资料。各主管部门经理应积极配合与支持。
2、因工作需要，公司的其他人员需借阅非密级档案时，由部门经理办理《借阅档案申请表》送总经理办公室主任核批。
3、综合管理部档案管理员负责公司所有档案资料的统一收集管理，各部门的档案管理员负责本部门档案资料的使用管理。
4、借出档案时，应在借出的档案位置上，放一代替卡，标明卷号、借阅时间、借阅单位或借阅人，以便查阅和催还。
5、本公司的历史沿革、大事记及反映本公司重要活动的剪报、照片、录音、录像等。
6、归还档案时，档案管理人员要严格检查，如发现遗失、污损、或随意涂改情况的，要追究借阅者责任，并及时报告公司主管领导。
7、学校档案分门别类专柜管理，划拨一定资金添置档案设施，力求各类档案放置有序、查找方便、管理顺当。
8、综合性教研活动、教改实验、课题研究的材料。
9、本单位人员情况资料。
10、文件柜、档案室要保持整洁卫生，认真做好文件档案“八防”工作，特别是档案室防火、防鼠、防湿、防盗工作要常抓不懈，要定期检查、经常核对文件档案资料，发现问题及时处理、报告并做好相关记录，确保文件档案资料的完整与安全。
11、凡集团总部各部门、各分子公司在工作活动中形成的，具有查考利用价值的文件材料，必须按规定定期向集团行政人事部提交备份，从而保证集团行政部作为集团档案管理对口部门档案资料的完整性、延续性、真实性。
12、凡是反映公司工作活动、具有查考利用价值的文件材料(公文、电报、传真、图表、电子版资料、书信、报刊、录音、录像等)均属归档范围。
13、公司制度体系、会议纪要、内部发文(包含总经理批示后的各项工作流程、公司决定等);
14、公司签定的各类合同(含商品房买卖合同);
15、公司重要的会议材料，包括会议的通知、报告、决议、总结、领导人讲话、典型发言、会议简报、会议记录等;
16、集团各部门应及时向行政人事部移交发生的档案材料，如有些材料还需使用，也应先按立卷归档后再办理借阅手续;各分子必须严格遵守归档制度，不得无故延期或不交应归档的备份文件材料。
17、对已到保密期限的档案要请相关部门领导和办公室主任(集团行政人事部经理)鉴定解密，对解密档案作一般档案管理，及时提供利用。
18、凡借阅的档案、文件一律不得私自复印，如工作需要，应按公司有关保密规定办理。
19、各分子公司办公室主任(集团行政人事部经理)即为电脑档案管理责任人。公司所有员工须到电脑管理责任人处对存档电脑区域、文件夹名称进行如实登记;各电脑档案管理责任人须定时对本单位的电脑按照登记存放区域进行检查。
20、集团行政人事部定期对所保存的档案进行鉴定，对于保存期限已满的档案材料，按规定进行销毁。
21、档案鉴定工作由集团行政人事部经理主持，有关部门参加，组成档案鉴定小组，对被鉴定的档案进行逐件审查，提出存毁意见。
22、集团各分子公司凡违反本制度，无故延期或不交应归档的备份文件材料的，一经发现，限期上交，经催交仍拖延不交的，除责令其文件部门负责人和单位领导写出书面检查外，各罚款100元～500元，并予以集团内通报批评。
23、集团所有员工凡违反本制度第六条第6项，不按借阅期限归还的，限期归还并责令其当事人写出书面检查。
24、以往的相关规定与本办法不一致的，以本制度为准。
25、组织本单位人员学习档案法规，执行局档案工作的规章制度。
26、积极参加业务学习，不断提高档案工作水*。
27、按档案室要求对档案进行分类、整理、编目，并编制检索工具。
28、归档的文件材料应齐全、完整、准确可靠(文件的正文与附件、印件与底稿、请示与批复)无缺页、破损现象。
29、认真学习专业知识，贯彻执行<档案法>、<档案法实施办法>，热爱本职工作，忠于职守，维护党和国家利益，工作尽职尽责，自觉遵守档案工作各项规章制度。
30、负责公司各种档案资料的收集、分类、整理、编目、排列、上架、保管、借阅、鉴定、销毁、移交等工作。档案质量和工作质量贴合“规范”要求。
31、理解本公司专职档案员的监督指导。努力学习档案业务知识，不断提高业务水*。
32、凡本部门在各项活动中构成的文件、具有保存价值的资料均属本部门立卷归档范围。
33、档案工作人员要提高警惕性，遵守保密纪律，坚持原则，认真执行各项制度。
34、查阅档案时，不得翻阅与查阅资料无关的文件材料、无关人员不准进入档案室。
35、对于违反保密规定，泄露国家公司机密或造成必须后果者要依据<保密法>的规定，严肃处理并追究其职责。
36、借阅档案要严格遵守档案管理制度，凡借阅者，应自觉履行借阅手续。
37、档案管理人员对归还的借阅材料要认真进行检查，确认档案材料完好无损时，方可办理归档手续。对摘抄、复制的档案材料，经认真核对，正确无误时，方能签字盖章。
38、一旦发现档案材料在借阅过程中被拆、涂抹或缺失等毁损现象，要及时向主管领导汇报，并追究有关人员的职责。
39、各项决定、决议、规定、标准、规范、条例、办法、制度、守则、要求。
40、各级领导的报告、讲话、发言稿或提纲、记录。
41、上级发给本机关的奖状、奖册、奖章、奖旗、奖品。
42、有关单位与本机关签订的合同、合约、协议。
43、有关单位与本机关涉及比较重要的工作或问题的来往文书。
44、有关单位发来的重要的、需要执行的方针、政策性文件。
45、凡是经过认真的鉴定，判定为保存或销毁的档案，务必按照规定的程序，办好鉴定手续。
46、档案鉴定工作，是一项决定档案命运的工作，档案工作人员务必严肃、慎重地对待鉴定工作，严格遵守档案鉴定工作制度。
47、专人统计。配备统计人员，熟悉统计业务；掌握统计资料，数字统计连贯；准确统计数字，按时统计上报。
48、坚持以防为主、防治结合方针，切实做好档案“十防”（即防盗、防水、防火、防潮、防尘、防鼠、防虫、防高温、防强光、防泄密）工作，确保档案完整安全。
49、库房管理人员要做到天天打扫卫生，每一天上下班各检查一次温湿度，每月清理二次档案柜卫生，发现有字迹褪变和纸张破损的案卷，及时进行抢救。
50、档案的销毁，务必在相应的《案卷目录》、《档案总登记簿》和《案卷目录登记簿》上注明“已销毁”。
51、会计统计类:年度计划、统计报表、财务会计预算报表及其说明，各种季度报表、月报表，*主管部门下发的有关文件材料。
52、销售纪事类:公司大规模的销售活动纪事。
53、不一样年度的文件一般不得在一齐立卷，但跨年度的请示与批复，放在复文年立卷；没有复文，放在请示年立卷；跨年度的规划，归在文件所针对的第一年立卷；跨年度的总结，放在所针对的最后一年立卷，跨年度的会议文件，归在会议召开的年度立卷。
54、1为了加强对档案的管理和收集、整理工作，有效地保护和利用档案，为公司的发展和经营服务，特制定本制度。
55、1公司的档案工作实行部门收集保管，办公室统一归档的原则。
56、2公司办公室为公司档案管理的主管部门，对公司的档案资料实行统一的归档和日常管理，并对公司各部门的档案管理进行指导、监督和检查。具体工作由办公室的档案管理员负责。
57、1.2对于应当立卷归档的材料，各部门须按照规定，定期向本部门的档案工作人员移交、集中管理，任何个人不得据为已有。
58、2.3档案工作人员应做好案卷的准确、及时归档，并根据档案的密级和保管期限的不一样，分类进行管理。
59、3.1公司员工查阅、借阅档案时，应严格办理查阅(借阅)手续，由档案管理员对查阅(借阅)人、所查阅档案名称、查阅(借阅)时光和归还时光进行详细登记。
60、3.6严禁公司员工未经允许私自对档案资料进行复印和复制，否则将按照公司<保密制度>的有关规定予以处罚。
——财务花费报销管理制度 60句菁华
1、项目负责人配偶、直系亲属的票据、网报确认单中联系人为与项目负责人为同一人的票据和网报确认单中收款人与项目负责人为同一人的票据，除项目负责人签字外，还需要单位负责人签名。注意：非科研项目的全部支出都需要单位领导审批，由归口管理部门分配到个人的专项经费，归口管理部门未确定支出范围和结构的，由归口管理部门主要负责人审批。
2、1公司员工因工出差借款或报销，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。
3、6出差人员无住宿费用时，则可按住宿标准的50%领住宿补助。
4、原始凭证应具备的资料：
5、8发票、收据必须贴合《中华人民共和国发票管理办法》和实施细则的规定。从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的公章；从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或盖单；对外开出的原始凭证，必须加盖单位公章，其中办理收款业务的要加盖本单位财务专用单。
6、3凭证摘要：应简明扼要，真实反映经济业务的资料，不得含混不清，过于简略。
7、字体要规范清楚，不得涂改，金额大小写需顶格写，不得留空隙。
8、办公费：主要包括日常办公用品，如纸、笔、墨、票夹、文件夹；打印资料，饮用水、报刊杂志等。
9、差旅费：主要包括因公出差的交通费、住宿费、出差补助、探亲路费、保险等费用。
10、整站及维修费：主要包括房屋及单价低于2000元的设施设备的一般维修维护费用。
11、生产测验费：主要包括测站水费、电费、汽油、柴油、黄油、草把、油漆及其他业务专用耗材料等。
12、墒情系统运行费：主要包括墒情设备设施维护费(维修材料、车辆、人员差旅费)、场地租赁费及设备设施看护费、通讯费等。
13、测站报销，首先由基地进行初审，由基地负责人在报销封面上签字。基地报帐员在报销表上写明费用报销情况，核对测站与基地的上期结存是否一致，注明本期的发生额和本期余额。
14、临时工的工资，由会计填制临时工工资花名册，由领酬人、经手人、校领导签章。
15、学校财务报销实行“一支笔”审批制度。教学、教辅、后勤部门的经费支出，须经校长审批；对计划外支出，除履行审批手续外，还须事先向校长室申报同意并备案。
16、公司人力资源部每月初（10日前）将本月员工手机费执行标准（含特批执行标准）交财务部。
17、固定电话费由行政部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续，若遇电话费异常变动情况应到电信局查明原因，特殊情况报总经理批示处理办法。
18、员工整理交通车票（含因公公交车票），在车票背面签经办人名字，并由行政部派车人员签字确认，按规定填好《交通费报销单》。
19、员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。
20、培训费：为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司人力资源部门统一管理，各部门培训需求应及时报送人力资源。人力资源根据实际需要编制培训计划报总经理审批。
21、住宿费：单人或双人出差每天最高不超过200元，去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情况需总裁批准方可报销。
22、费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容，发票涂改、大小写不符、假的发票以及非行政部门开具的收款收据一律不予报销。
23、单笔报销总额超过2000元，需要提前一天通知财务备款。
24、报销时间的具体规定
25、各学期开学初各部长应在部长会议之后两周之内上交一份本学期部门所有活动的清单以及初步经费预算至秘书处，由秘书处协助做好相关预算。
26、取得的发票、票据及其他原始单据须以真实交易为基础，票据填写规范准确，项目齐全，字迹清楚，不得涂改。报销票据必须由经办人、部门领导、所长签字后，财务部门才能予以报销。
27、原始票据遗失的处理办法：现金结算的要重新取得；非现金结算的，段提供对方单位出具的证明（单据号码、金额、业务内容等）和加盖财务专用章的票据复印件。证明和复印件需本人和单位领导签字。
28、凡一次零星采购金额超过1000元，原则上不得用现金结算，均应办理转帐支票（同城）或汇款（异地）进行结算，并应取得对方单位的完整名称和银行帐号。
29、报销时间规定：这为每周三五报销。请各位同志予以支持，自觉遵守。
30、工作人员在当地或到外地购物，应有批准的预算计划，如属固定资产的安排固定资产管理实施细则办理各项手续，所持结算凭证为合法凭证方可报销。
31、遗失支票由本人立即到银行挂失，并及时通知财务室，以免造成损失。
32、出差人员因出差所借差旅费，必须在规定时间内（出差回来一个星期内），办理报销还款手续；如因特殊情况不能在一个月内结算的，应写出局面说明，列明具体归还日期（最长不超过三个月），由总务主任签字，并报校长审核批准。
33、采用转帐支票结算的各类借款，经办人须在十天内办理报销帐款手续；采用汇票或汇款结算的各类借款，经办人须在三十天内输报销帐款手续。
34、独生子女费，领取独生子女证的教职工，每年发独生子女费50元，直至小孩14周岁。由学校财务室于每年年底造册，报校长室审批后发放。
35、丧葬抚恤费、遗属补助费由办公室根据*有关规定核定，财务室监督执行。其他福利费由工会根据有关规定办理。
36、在职工资、离退工资一律以银行储蓄卡形式发放至本人手中，所有相关人员有义务配合学校依据银行规定办理开卡、开折太挂失补办手续。若发生工资本遗失时，必须在每月20日前将补办的工资卡号告知财务室及时变更，以防发生差错（学校全体教职员工的工资卡统一在市农业银行办理，其他银行无效）。
37、校内零星维修归口总务处负责，学校发生的零星修缮费，都必须由总务处开具派工单。零工在结算时，总务处按实际支出额填写《工资表》发放。
38、基建工程支出：学校所有基建工程都必须执行招投标制度，工程结束预付款不得走出工程预算的80%，基建工程项目完后须报相关审计处审计后方办理报销手续。
39、在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计划范围购置，如能事先知道价格、单位名称及账号者，可办理借款手续，经领导批准，由财务部开支票；
40、购置固定资产，必须先有批准的购置计画，控购商品必须经董事会向有关部门办理专项控制证明单才能购买；
41、凡购入材料物品，必须填写入库验收单(一式三联，采购、仓库、财务部各一联)後，才予以报销；
42、差旅报销按财事字[1997]第011号文件规定办理，出差人员不准超标准住宿和坐飞机，因公确需乘坐飞机、软席卧铺或高标准住宿的，须持有经厂长在机票、软席卧铺及住宿发票背面签审后方可报销。否则一律按火车票价或住宿基本标准执行。
43、出差期间购买的物品、资料等，需加填费用报销单报销，不得合并在差旅费中报销。
44、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。
45、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。
46、员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。
47、费用报销单应严格按公司要求妥善贴好，不符合标准，或填报单据不符、金额不符、重复报销，一律退回业务人员。
48、1客服部负责制度的制定；
49、1.1公司的费用开支均由各部门经理负责审核，财务核实，但最终批核权由总经理审批。
50、4.1.4财务在每月13日前，将所有员工的工资计算完毕，并交总经理签批。
51、4.2.2一次的金额应控制在人均50元以内，如发生额在500元以上的，必须有证明人签字。
52、4.2.5出租车费一般不予报销，但特殊原因需打出租车时，应事先经部门经理同意方可。
53、5.2.3所属部门按受款人所在部门的名称填写：
54、5.3如填报未符合上述要求，财务部有权要求经办人重新填报。
55、6关于办公用品的采购及维修：
56、定义：3.1快递物品：指员工因工作需要，向外部寄送文件，资料，配件，样品以及其他货品等。（销售仪器和销售试剂的发货除外）
57、1.1快递的接收
58、1.1.3除特殊情况外，如货物中指定的接收人不在，电话通知本人是否接受，同意的可指定委托人代为签收。原则上各部门人员应代收。
59、1.6寄回公司的物品，由寄件人直接付款，物流部自本通知发出之日起将不再支付快递公司到付付款，公司任何人不得选择到付付款方式，否则造成的耽误损失由经办人承担。
60、除特定时期，每周星期一、星期二和星期四及每月月底的后两个工作日为报帐收单时间。
——学校教学常规档案管理制度 50句菁华
1、计划分学期制定，包括学校工作计划、教导处的教学、(教务)工作计划、政工处的有关学生思想及安全计划、教研组的教研工作计划、年级组工作计划、班级的班务工作计划、教师的教学(含实验)工作计划、学生辅导计划。
2、教案撰写要求
3、教学工作计划的基本内容：①学生基本情况分析②、教材分析③、本学期的目标、任务及工作重点④教学进度计划安排。
4、备课内容必须与上课内容符合(以学生班务日志记录为准)，否则视为无效。
5、认真批改作业，每次作业应详批详改，无学生批改现象，无划大勾现象，严禁弄虚作假，一次批改多个日期
6、各任课教师应严格按照教务处、年级组通知的具体时间提前准备试卷。
7、毕业班月考3天后,必须将成绩交到班主任处。
8、对不尽职尽责而造成重大失误、严重影响考试正常秩序的，上报行政严肃处理。
9、每次检查和巡查结果在下周周前会上公示。
10、作业批改量没达到规定标准的，每差一次扣教学绩效5元。
11、学校采用定时检查（每月一次）和临时抽查的方式检查备课和作业批改情况，学期末收集各项教学资料。
12、五年教龄以内的教师必须备详案，具有五年以上教龄的鼓励备详案（具有五年以上教龄，但第一次承担该学科教学的依然要求备详案）。
13、要求尽可能做到一课一案，除备教材以外，还应该有练习课、复习课、测试课、试卷分析课、实验课等教案，各学科备课课时数应达到本学科教学总课时数的70%以上。
14、正确贯彻教学原则，掌握知识与实践能力相结合，智力因素与非智力因素相结合，知识技能、过程方法与情感态度价值观相结合，统一要求与因材施教相结合。
15、重视指导学生动手操作、制作。凡是有实验、操作任务的学科要按质量完成实验示范、操作，让学生人人动手做实验。
16、对于学习有困难和因病缺课的学生进行有计划的辅导，做好转化记录；对成绩优秀和智力较好的学生要适当提高学习难度，以满足他们的求知欲。
17、课外活动以兴趣小组活动为主，辅导教师要按计划备课上课，努力培养学生的特长，学期结束前要对兴趣课成果进行考评并做好总结，使学生在兴趣课上真正学到知识。
18、非考试科目应采取灵活多样的形式检测，组织多种活动了解学生各种知识、能力的掌握情况。
19、严格执行各组的教研计划，确保教研活动经常化、制度化，有教研活动记录。
20、任课教师要提前2分钟到达所在班级，提醒学生把教室桌凳摆放整齐，把相关课本整齐放在课桌上，等待上课。上、下课要起立，相互问候。严格遵守课堂常规。
21、各种实验课，老师要严格规范学生的行为，控制好学生，严格遵守实验操作程序及药品管理，对危险物品要专人管理。如因管理混乱，严重违反操作规程及药品管理造成的财产损失及学生伤害，任课老师负全部责任。学校并处以罚金。
22、教学目标明确。教师在上课时要做到课时教学目标清晰具体，合理定位课时目标在整个学段中的地位和作用，能将知识与技能、过程与方法、情感态度与价值观等课程目标有机地融入到每一个教学环节、教学内容、教学行为之中。要处理好传授知识与培养能力的关系，注重培养学生的独立思考能力、创新能力和实践能力。要注意区别课程目标与课时目标。教学目标应相对集中，不宜太多太杂，并表述为具体、可操作的条目，让学生清楚明白。
23、做好命题工作，保证试题的质量。要建立严格的命题、审题制度，增强命题的科学性。命题要根据学科教学实际和学生学习的实际，依据课程标准和教材，突出考查学科的主体知识，加强与社会实际和学生生活经验的联系，重视考查学生分析问题、解决问题的能力。试题编排要有梯度，题型应灵活多样，客观题与主观题相结合，适当控制客观题的数量，不出偏题、怪题。各学校要逐步建立本校的题库。
24、每次考核后要结合教学质量分析总结前段教学的经验教训,加强薄弱环节教学辅导措施。
25、教学基本技能全面，善于组织教学和驾驭课堂，应变能力强。
26、思维能力强，能抓住学科本质和学科思想。
27、教态自然、亲切、大方，富有亲和力。
28、能联系学生生活实际适当地提出富有目的性、针对性和探索价值的问题。
29、各层次的学生得到不同程度的发展。
30、被评为优秀教案（不超过1/3）加计1分。
31、课堂组织得当，教学秩序井然；“学习型小组”建设组织完备、制度健全、考核评定及时，计1分；
32、纠错认真，认真坚持零号作业计1分；
33、学习课标
34、钻研教材
35、认真*备课活动。集体备课应做到“五定一交流”，即定时间、定地点、定内容、定主讲、定参加人员、交流教学体会。集体备课以语数外学科为主，每次集体备课活动要有记录。要体现在自主备课基础上，努力发挥教师“老带青”的团队协作精神。
36、学校综合档案的归档时间：文书、会计档案材料每年四月份进行立卷归档；教学、教育档案材料每学年结束后立卷归档。后勤档案和设备、仪器档案材料均在工作结束后和设备、仪器安装试用后立卷归档。
37、爱护档案，不得拆卷、涂改、撕毁、圈点、划道、拆叠等。
38、外借档案必须经主管领导同意，并向档案人员办理借阅登记手续。借出时间，一般不得超过七天，超过时间另行办理手续。
39、档案管理人员切实做好防虫、防鼠、防尘、防潮、防晒工作。保持室内清洁卫生。档案室严禁吸烟，严禁将易燃易爆物品和私人物品带入。定期检查防火灭火系统、防盗系统、计算机档案管理网络系统；
40、成立档案资料工作领导小组。由一名校长分管、校长办公室主任具体负责，教导处、总务处、教研组有关人员协助工作。
41、根据档案事业发展规划和工作要求，支持、解决档案管理工作中所需的人力、财力、物力。
42、每学期末按照要求对本部门所收集的档案进行整理、装订，并向档案室移交。
43、档案人员进出库房应随手关门，非档案人员未经许可不得随意入内。
44、建立全宗卷，积累和存储本机关案卷的立卷说明、分类方案、鉴定报告、交接凭证、销毁清册、检查记录、全宗介绍等七个方面的材料。
45、定期对档案保管状况进行全面检查，对破损褪变的档案要进行修裱和复制。录音带、录像带根据其特点，每隔一段时间翻录一次，如发现磁带变形，断裂等情况应及时进行补救。发现照片、底片发黄、发霉、变质等现象，及时进行清洗和技术处理。对检查情况要认真做好书面记录。
46、认真做好档案的收进、移出、借阅登记工作，调阅完毕的档案应及时还原，调卷时要轻取轻放，减少对档案磨损。
47、当撤销学校的校舍档案，应全部移交给市教育委员会。
48、严格遵守档案整理工作原则。最大限度地保持文件之间的历史联系，利用原有基础，便于保管和利用。
49、首先办理查阅或借阅手续，外单位查阅或借阅须持介绍信和领导批准手续。
50、学校各部门制度。
——工会会计档案管理制度 40句菁华
1、公司档案主管部门和财务部门共同负责会计档案工作的指导、监督和检查。会计档案的具体管理工作由财务部门负责，由财务部门指定专人负责在专门地点保管。保管地点应具备完善的防潮、防霉、防蛀、防火、防盗等条件。
2、会计凭证：包括外来的和自制的各种原始凭证、原始凭证汇总表、记账凭证、记账凭证汇总表，涉及对外对私改造资料，银行存款（借款）对账单及余额调节表等。年度终了都必须按照规定归档。
3、会计凭证。
4、会计报表
5、当年的会计档案在会计年度终了后，可暂由财务部门保管一年，期满后存入档案并由专人保管。
6、财务部建立会计档案清册和借阅登记清册。
7、发货票保管5年。
8、会计档案保管期满，需要销毁时由档案部门提出销毁清单，汇同财务部门共同鉴定后，编制会计档案销毁清册，报经主管经理和上级主管部门批准后，方可销毁。对其中未了结的债权、债务的原始凭证，应单独抽出，另行立卷，由档案部门保管到结清债权、债务时为止。
9、年度财务计划，年度财务工作计划，年度财务工作总结，年度财务决算编审工作的要求，财政、财务工作会议文件及资料；
10、记账凭证
11、会计帐簿及报表的装订
12、存储在计算机中的会计数据要每日进行机内数据库备份，每半月进行光盘刻录。
13、账表打印和日常核算同步进行，记账凭证、刻有数据的光盘、打印出的各种账表（经会计主管和系统管理员签章后）按《会计档案管理办法》的规定进行保管。
14、财务人员调离和离职必须办理移交手续。
15、对会计业务的重要核算资料要设专柜严密管理。其他会计档案管理事项按会计制度规定执行。
16、凭证:大类编号为a。
17、验收回单:大类编号为f。
18、采购合同:大类编号为h。
19、工作报告:大类编号为p。
20、管理清单:大类编号为r。
21、1会计档案是指会计凭证、会计帐薄和会计报表等会计核算专业材料，是记录和反映单位经济业务的重要史料和证据。
22、2会计凭证类：原始凭证，记帐凭证，汇总凭证，其他会计凭证。
23、1如有特殊需要，经本单位负责人批准，可以提供会计资料的查阅或复制，并办理登记手续。查阅或者复制会计档案的人员，严禁在会计档案上涂画、拆封和抽换。涉及司法案件需查阅、复印财会资料时，应事前由公司总经办批准。
24、1分为永久、定期两类。定期保管期限分为3年、5年、2019年、2019年、25年5类（会计档案保管期限表附后）。
25、1保管期满的会计档案，除本办法规定不得销毁的情形外，可以按照以下程序销毁：
26、1.1由本单位档案机构会同会计机构提出销毁意见，编制会计档案销毁清册，列明销毁档案的名称、卷号、册数、起止年度和档案编号、应保管期限、已保管期限、销毁时间等内容；
27、3正在项目建设期间的建设单位，其保管期满的会计档案不得销毁。
28、1采用电子计算机进行核算的单位，应当保存打印出的纸质会计档案。
29、2单位因撤销、解散、破产或者其他原因而终止的，在终止和办理注销登记手续之前形成的会计档案，应当由终止单位的业务主管公司或财产所有者代管或移交有关档案代管。法律、行政法规规定的，从其规定。
30、3单位分立后原单位存续的，其会计档案应当由分立后的存续方统一保管，其他方可查阅、复制与其业务相关的会计档案。单位分立后原机构代管，各方可查阅、复制与其业务相关的会计档案。单位分立中未结清的会计事项所涉及的原始凭证，应当单独抽出由业务相关方保存，并按规定办理交接手续。
31、4单位因业务移交其他单位办理所涉及的会计档案，应当由原单位保管，承接业务单位可查阅、复制与其业务相关的会计档案，对其中未结清的会计事项所涉及的原始凭证，应当单独抽出由业务承接单位保存，并按规定办理交接手续。
32、5单位合并后原各单位解散或一方存续其他方解散的，原各单位的会计档案应当由合并后的单位统一保管；单位合并后原各单位仍存续的，其会计档案仍应由原各单位保管。
33、6在建设项目建设期间形成的会计档案，应当在办理竣工决算后移交建设项目的接受单位，并按规定办理交接手续。
34、7.1移交会计档案的单位，应当编制会计档案移交清册，列明应当移交的会计档案名称、卷号、册数、起止年度和档案编号、应保管期限、已保管期限等内容；
35、7.2交接会计档案时，交接双方应当按照会计档案移交清册所列内容逐项交接，并由交接双方的单位负责人监交。交接完毕后，交接双方经办人和监交人应当在会计档案移交清册上签名或者盖章。
36、公司的会计档案是指会计凭证、会计帐簿（含备查帐簿）、财务报表、财务计划、财务分析等会计核算专业的文字、图表和电脑软盘资料。它是记录和反映经济业务的重要资料和证据，必须切实加强对会计档案的管理。
37、会计档案由主办会计负责保管，做到不丢失、不缺损、不烂、不被虫蛀等，财务部定期不定期检查会计档案保管情况，及时处理档案保管中存在的问题。
38、财务人员因工作需要查阅档案时必须向档案管理人员打招呼，阅后近规定顺序及时归还原处。
39、由于单位人员的变动，会计档案需要移交时，由移交人办理交接手续，并由监交人、移交人、接收人签字或盖章。
40、公司分设新单位时，由老单位根据帐面数编制财务移交表，双方签字作为新建单位建立新帐册的依据，原凭证、帐册等会计资料必须留在老单位。
