1、工程款审批程序
2、财务部门须参与工程合同的审订和修改补充工作，对合同中有关财务内容的约定和规则负责审查；
3、财务工作必须密切联系基建工作实际，充分发挥财务管理对基建工程质与量的有效控制；
4、对需要签订的《工程施工合同》、《工程设计合同》、《工程勘察合同》等负责保管及相关审核职责。
5、2现金管理
6、2.1现金出纳会计要认真执行《现金管理暂行规定》和有关现金的管理规定。要严格控制费用报销和个人借款，个人借款、对外付款等要实行总经理一支笔签字批准制度，要有经办人员签字和部门负责人审核并注明用途。总经理外出或因生产经营急需等特殊情况下经总经理授权的人员也可签批，但是总经理归来后补办有关手续。
7、2.2出纳员不得兼管有关债权、债务、收入、费用的帐务登记工作和会计档案管理工作。收付款凭证的内容必须完整、合法；报销凭证必须是国家印制的发票及单据，不得使用白条或其他不规范的凭证报销各项费用，凭证经审核后方可逐笔登记现金日记帐。日记帐要逐日结出余额，并与库存现金相核对，月末与总帐相核对。出现长、短款且又无法查明原因的，长款归公，短款由责任人赔偿。
8、5.5仓库部门在将材料验收入库前，应详细核对发票所载名称、规格型号、数量、质量与实际是否相符，同时对照检验（化验）部门出具检验报告，经检验合格后方可验收入库，填制材料验收入库单，并对无名牌的配件用口取纸载明名称、规格、型号。
9、5.11仓库部门要做到见单付货，及时登记有关帐簿，设立材料、产成品收、发、存明细帐或暂收货台帐，严禁白条顶库现象。
10、5.17代销商品的管理。财务部门要建立代销商品明细帐和保管帐，及时与对方对帐以确保帐帐、帐物相符，同时要与代销单位签订代销协议，明确相关责任。
11、5.19委托加工材料的管理。本公司设置“委托加工材料”会计科目核算外协加工材料的材料成本、加工费、运费、装卸费等实际成本费用。
12、2本公司产品按订单生产，以生产部门下发的生产通知单为核算依据，以批量法为核算方法结合分步法进行成本核算。
13、5企业营业外收入和营业外支出是指与企业无直接关系的各项收入和支出。
14、提取法定盈余公积金和公益金。
15、1对现金出纳会计违反3.2.1之规定，一经查处每笔业务处罚现金出纳会计5元。
16、2本管理制度由公司财务部负责解释。
17、负责管理公司的日常财务工作。
18、建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。
19、收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收、付讫章，防止重复报销。
20、出纳收取支票时，须立即开具一式四联的《支票回收登记表》，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、缴款部门、出纳、会计各留存一联。
21、所开出支票必须封填收款单位名称。
22、所开支票必须由收取支票方在支票头上签收或盖章。
23、负责公司材料库、办公用品库的管理。
24、会计档案资料的收集整理，确保档案资料的完整、安全、有效。
25、每月职工加班的要经主管领导审核签字，报总经理审批签字后交财务做加班工资表，未经审核审批的不得计付加班工资，隔月未报按放弃加班处理。
26、保管好印章，严格按规定用途使用印章。
27、完成领导交付的其它工作。
28、其他设备。
29、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实相符；
30、严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后方可生效；
31、业务招待中娱乐性招待必须经总经理批准后方可。
32、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。
33、日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的情况，需由对方出具收款证明。
34、总则
35、工程决算程序。
36、整体性原则
37、不准私人挪用、占用和借用公款现金。
38、出纳员必须严格遵守执行上述各条规定、
39、银行出纳员对银行调节明细表所记载的帐项必须及时查明原因，对出现的差错通知责任人进行更正，对未达帐项要及时予以清理。造成的帐帐不一致，应尽快解决。
40、公司必须遵守*人民银行的规定，办理银行基本账户和辅助账户的开户和公司各种银行结算业务。
41、银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票（现金支票、转账支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款（仅限于水费、电费、电话费结算），除上述结算方式外，其他不予使用。
42、公司实行银行支票与银行预留印鉴分管制度。
43、2董事会财务管理职责
44、3总经理财务管理职责
45、3.1遵守《会计法》及有关财务、税收、金融等法律法规，贯彻执行公司的财务制度，根据公司经营目标组织好生产经营，力争股东资产保值增值。
46、3.3指导公司内部审计机构的财务检查，督促财务部门配合财政、税务、审计机关的监督检查。
47、4.2.1财务预算按年度编制，包括业务预算（采购、销售、生产、期间费用等）、资本预算（固定资产投资、权益性资本投资、债券投资等）和筹资预算。
48、6.1.3公司库存现金一般不得超过5000元，现金出纳员要确保库存现金每日账实相符；
49、6.2.4正常业务支出的支票领用,都必须有经核准的发票或其他必要的凭证，支票上必须有金额且与应付凭证金额一致，所有已经签发的支票，应于当日及时记入银行存款日记账中，并定期与应付款或其他总分类账借方进行核对，每次支票领用金额1万元以内（含1万元）须由财务经理审核主管副总批准；超过1万元须报总经理批准。
50、6.2.6财务部对所有银行支出凭据应认真审核有关内容，严格执行经办人、审批人“双签字”制度，做到单证齐全、手续完备；
51、6.3.1银行贷款卡必须由财务经理保管，如需办理贷款、还款手续，经办人应要求银行逐笔登记、注销，财务经理及时检查并与银行进行核对；
52、6.3.2银行贷款按公司规定的筹资权限实行逐笔审批制度，所有贷款由财务经理提出申请，报总经理签字批准，并逐月报董事会备案；
53、7.4公司确认发生坏账时，必须由经办人员提出书面申请，认真查找原因，分清责任，经财务经理审核后，由总经理批准；发生1万元以上的坏账损失时，总经理审核同意后，报董事会批准。
54、8固定资产及其它资产管理
55、8.5固定资产应设置明细账核算，定期与行政部门和使用部门的卡账和实物进行核对，做到账、卡、物相符。
56、9.2发生的所有费用必须先由财务经理签署意见（单笔5000元以上的费用需报备主管副总），财务部门应严格按照公司有关行政文件规定的费用报销标准进行审核，报总经理或总经理授权的负责人批准后报销。
57、11.1公司的利润总额包括营业利润、营业外收支净额等项目构成。
58、11.2公司发生的年度亏损，用下一年度税前利润弥补；下一年度弥补不足的，在五年内延续弥补；五年内不足弥补的，用税后利润弥补。
59、11.3公司纳税所得税以利润总额为基数。
60、12.4.2公司于每月结束后15日内向董事会提交月结束财务报表；每季度结束后30日内向董事会提交季度财务报告、季度经营总结分析报告。该类财务文件包括库存清单、应收帐款、固定资产、应付帐款、其它应付款、销售收入、销售成本、经营费用、管理费用、财务费用营业外支出明细表等事项。
——酒店财务管理制度 60句菁华
1、出纳不得擅自借款给员工，借款必须有总经理批准签字，并不得超过规定限额。
2、领料单一份三联，财务部、生产部、仓库各一联。
3、3各岗位人员必须具备相应任职条件和资格，持证上岗。
4、4财务会计人员调换工作时，按会计法规定办理交接手续。
5、3.2财务人员要严格银行存款支出控制，银行付款必须经总经理批准，手续齐备，不准携带空白支票外出，确须携带空白支票外出者，须经领导批准，办理领用登记手续，要建立支票领用登记簿，空白支票必须填写日期并在预计最高金额位画人民币符号，因使用支票不当造成企业损失时，应由当事人承担赔偿责任。携带空白支票办理结算后，要当天将存根和有关凭证带回，并到财务部门及时结算，不准将空白支票留存其他单位。凡前账未清者，不准再领用支票。
6、5.8材料出库管理
7、5.8.1生产部门根据生产计划和设计预算用料开具领料单，由统计员填制，填制内容要全面、真实、准确，领料单用途要根据生产计划填清产品批号，作为归集成本费用的依据，领料单一式三联，车间统计一联，财务一联，仓库一联，超出预算或计划处的用料由生产部长签批，月底统一报总经理审批，非生产性的用料属售后服务的由营销部提出申请，其他用料，由行政部提出申请，会计开票经总经理签批后，仓库方可发货。
8、5.10产成品出库管理，仓库部门根据盖有财务专用章的发货单或提货联据以发货，同时在出门联签字，保卫人员只有见到盖有财务专用章并且有仓库人员签字的出门证方可对车辆等运输货车检查放行，月末时，由保卫人员、仓库人员将提货联，出门联汇总，于每月30日前到财务部门核对相符后据以存档。
9、5.19.4委托加工材料的买价加工费、运费以及有关税金等计入委托加工材料成本，按实际收回数量，重新计算入库单价。
10、5.19.5委托加工材料原则上要与受托单位签订委托加工合同(协议)以明确价格、质量、交期等责任。
11、2已销产品的降价，必须由总经理等有关领导签批后，方可到财务部门办理冲账手续。
12、4利润总额可按以下公式计算
13、5销货发票(含普通发票、增值税专用发票、发货通知单)要有专人到税务机关领取。开票、制单、保管、登记实行专人负责制。财务部门要建立健全有关票据的登记制度，严禁向非购货单位开具发票。
14、6本企业根据2001版《企业会计制度》建立会计科目。
15、4 会计档案的保管年限：会计凭证类15年;总账15年、明细账15年、现金和银行存款日记账25年、辅助账簿15年、固定资产卡片(清理报废后)5年;月、季度财务报告3年，年度财务报告(决算)永久;会计移交清册15年、会计档案保管清册永久。
16、4对仓储管理员违反3.5.5款，每次处罚责任人10元。
17、上述银行账户的支票私章由出纳保管。财务专用章由财务经理保管。
18、所有投缴事项必须即核、即签、即时投箱，不得以任何理由拖延，缴款人和见证人均有责任监督对方按本规定的条款完成规定的事项和核签，对不按规定操作而引致的后果，双方均负同等责任，受同等处分。
19、各项检查均应留有记录，记录应有检查人和收银员双方的加签，以确证当时的检查结果。为保证检查在公正和认真的情况下进行，所有的现金检查，均应具备第三者作为见证，整个检查过程应在见证人监督下进行，并由见证人在双方人员在检查记录上加签后，最后加签证明。
20、各人自行支付、报销自己发生的费用。多人参如的活动（如用餐、乘坐出租车等），应由其中职级最高者报销。
21、交通工具：机场至市区往返乘大巴，市区可以乘坐出租车。
22、住宿安排
23、报支外地差旅费者必须附相应的《外地出差申请表》的财务联及《出差工作报告》，详列每天行程及出差期间工作内容。
24、财务部应通知两个月或以上尚未退还预支款项的员工，尚欠余额将会在下期工资内扣除。
25、对不符合规定的发票，不得接受，不得作为报销凭证。
26、发票的商品或服务内容应与交易事项相符，不得串通开票单位虚构作假，以相同金额发票抵充顶替。
27、财务专用章由财务经理保管；支票由出纳保管。在任何情况下对未具备经财务经理批准的有效支取凭证下，不得填制任何支款支票。
28、支票必须使用墨汁或炭素墨水填写。金额、用途和收款人不得涂改，其他事项的更变，必须加盖与留存银行印鉴一致的印鉴。
29、不得私自转借、转让、涂改或擅自销毁收据。收据使用完毕后，应及时把收据存根交回管理人统一保管。
30、排班表制定后，若有需要更改或临时调更，需请示领导批准。
31、请休病假、事假的，需要出示医生开具的病假单或请假条，并经批准。
32、如遇上与人事部相关制度相抵触的，以人事部的相关制度作前提，作出修订。
33、所有消费券的使用需经财务部盖章后，方可生效。
34、酒店员工不能使用消费券，特殊情况例外。
35、免费的消费券上须注明，如持券人到酒店消费，需提前预订，以视客房及餐厅的消费安排情况
36、所有宴请原则上应在酒店内进行。
37、在计划外和超计划的采购，要由总经办审批。
38、一些特殊设备申购，涉及多个部门的，要互相进行沟通，完善方案。
39、固定资产的采购必须采取比价的方式进行，择优购买。（参见《固定资产管理制度》有关固定资产的采购部分）。
40、实行双重验收制度，收货部为第一验收人，使用部门为第二验收人，必须各负其责。
41、必须在双方协商下以签订合同或协议的形式加以肯定和约束才能进行外汇结算办理。订立业务合同时，除摸清信誉和偿付能力外，还必须事先预存一次业务往来所需费用，在酒店银行账户内作为每次(项)业务的结算资金。
42、客人付外币者，一律按当天兑换现钞的汇率减贴息折算本币。
43、收取外汇要按当天牌价折算，收旅行支票要扣除贴息。
44、按照公司规定，全年应上交的利润按年计划数分四个季度预交，到年终结算时经年审后，再多抵少补，保证全年计划数。
45、出售的商品都必须将金额输入收银机，按日销售汇总，总金额必须和“商品销售日报表”的汇总金额相符;
46、在使用收银机时，不能将收银机作为计算器使用，随便其他数字输入或做其他计算，如果由此造成记录、汇总金额和日报表、明细账不符，由当班营业员负责。
47、下班前打印出客人押金余额报表，检查客人押金余额是否足够，对押金不足的要列出名单以便中班追收押金。
48、严禁向收银处借款和未经财务部经理签批将钱款外借他人;
49、检查客人住宿登记卡是否齐全;
50、领用人领取物品后，由仓管员签名，领用部门取回一联作为部门财务或文员记录之用，另一联由仓库按月装订，作为便查簿，以备检查;
51、在各部门逐步确立为独立核算后，办公用品同财务部在管理费科目列支，但应分部门设立明细账户，以便按部门实际领用分摊费用。
52、无形资产和递延资产在受益年限内*均摊销；
53、酒店发生之经济业务按照先单据、后款项的原则办理。发生之经济业务必须凭审批有效的、手续完备的原始凭证记帐。
54、酒楼应当建立健全财务核算体系，完善内部经济责任制，提高经济效益，做好财务管理基础工作。
55、酒楼财务部门应当履行财务管理的职责，做好财务计划、 控制、监督、预算、分析和考核工作。
56、按照国家税法规定按期报税，诚信纳税，协调好企税关系。
57、每月至少协助总经理召开一次经营状况分析会，有义务向总经理提供相关资料和数据，但财务资料不能提出财务室。
58、接受股东及总经理的业务质询、调查、审计、考评等。
59、严格遵守《财务管理制度》，按规定办理现金收付和保管库存现金。
60、接受财务会计及总经理的业务质询、检查、考评等。
——培训中心财务管理制度 50句菁华
1、支付支票后需尽快报账，一般不超过十天，外出人员不得超过十五天，如到期不能报账要追究经办人员的责任，在未处理完毕之前不得再行支用；
2、财务人员须熟悉工程合同的各项条款；
3、财务工作必须密切联系基建工作实际，充分发挥财务管理对基建工程质与量的有效控制；
4、2财务部下设财务科、供应科、仓储科、审计科;岗位设置为:部长、科长、主管会计、各岗位会计、出纳员、成本核算员、采购员、内勤管理员、保管员。
5、1流动资产包括现金、各种存款、应收及预付帐款、其他应收款、存货等。
6、3.2财务人员要严格银行存款支出控制，银行付款必须经总经理批准，手续齐备，不准携带空白支票外出，确须携带空白支票外出者，须经领导批准，办理领用登记手续，要建立支票领用登记簿，空白支票必须填写日期并在预计最高金额位画人民币符号，因使用支票不当造成企业损失时，应由当事人承担赔偿责任。携带空白支票办理结算后，要当天将存根和有关凭证带回，并到财务部门及时结算，不准将空白支票留存其他单位。凡前帐未清者，不准再领用支票。
7、4.5支付预付帐款必须有合同、协议书等书面文件，根据合同需预付帐款时，须经办人签章，经领导批准后方可付款，并同时向财务部门提拱有关合同协议书等有关材料。
8、5存货的管理
9、5.3原材料的购入。材料购入必须持有生产或仓库、供应部门的购物申请单，经有关领导批准后方可到财务部门借款。严禁无计划采购，超定额库存。
10、5.10产成品出库管理，仓库部门根据盖有财务专用章的发货单或提货联据以发货，同时在出门联签字，保卫人员只有见到盖有财务专用章并且有仓库人员签字的出门证方可对车辆等运输货车检查放行，月末时，由保卫人员、仓库人员将提货联，出门联汇总，于每月30日前到财务部门核对相符后据以存档。
11、5.19.2业务经办人员到受托单位后，应将外出材料加工通知单交由受托单位签收后带回财务部门。
12、2企业要建立健全固定资产管理制度，包括固定资产的安全使用制度，维修保养制度，定期盘点制度和折旧计提制度。公司财务要设置固定资产明细帐，并制定固定资产目录，生产车间安全设备科应当建立固定资产使用登记卡。
13、弥补企业以前年度亏损。
14、参与价格及工资、奖金、福利政策的制定。
15、完成领导交办的其他工作。
16、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。
17、每月职工加班的要经主管领导审核签字，报总经理审批签字后交财务做加班工资表，未经审核审批的不得计付加班工资，隔月未报按放弃加班处理。
18、对其他应收款、应收帐款及时催收清理，按公司规定安排固定资产及库存材料等资产的盘点。
19、每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系清楚。
20、保管好印章，严格按规定用途使用印章。
21、电子设备(如微机、复印机、传真机等);
22、运输工具;
23、电子设备、运输工具5年;
24、其他设备5年。
25、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实相符；
26、无论何种汇款，财务人员都需审核“汇款通知单”，分别由经手人，部门主管，总经理签字方可汇出。
27、公司实行招待费总额控制原则，所有招待费用在发生前都需告知上级主管，必须经过部门主管、总经理、主管会计签字方可报销。
28、差旅费报销标准：
29、工程中间结算程序。
30、优化财务管理环境
31、公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。
32、作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。
33、应收帐款的管理：公司各销售部门根据形成收入的确定标准及时开据发货票后，由财务部作好帐务处理，编制会计记账凭证，登记有关收入和与客户应收账款往来的会计账簿，同时要定期与销售部门进行核对，保证双方账账核对一致。
34、公司实行银行支票与银行预留印鉴分管制度
35、固定资产管理制度；
36、10万元以内由公司经理办公会议决定；
37、不准用“白条”入账。
38、建立经济核算制度，利用会计核算资料，统计资料及其他有关的资料，定期进行经济活动分析，判断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策提供依据。
39、配合公司内部审计。
40、1总则
41、4.9做好每月的生产经营状况财务分析工作，严格控制各项成本费用，为公司决策提供财务依据。
42、5会计核算的一般原则
43、6资金的管理
44、6.2.2新增银行账户必须事前由财务部经理提出申请，由主管副总审核，报总经理批准后开设；
45、6.2.3公司设立的银行账户只限于基本帐户和一般帐户，专用帐户用于本公司经营范围内的资金结算及资金调拨；
46、6.2.5开户银行间资金调拨需由经办人填制支票领用审批单，详细说明资金调拨的理由，经财务经理审核主管副总批准；1万元以上的资金使用和调拨必须报总经理批准；
47、6.3.3所有对外融资一律由董事会批准；
48、8.4固定资产的处理包括购置、出售、报废、毁坏损失等（均为1万元以上）须经主管副总审核后，报公司董事会批准。
49、9成本、费用的管理
50、11.4.1弥补前五年的亏损；
——培训中心管理制度 40句菁华
1、总结上阶段学习及生活情况，布置下阶段工作。
2、培训班其他重要事项。
3、实行学习签到，无故不得迟到、早退或不参加学习和考察实习活动；发现一次作旷课半天处理。
4、禁止在寝室内喝酒、赌博；保持宿舍清洁卫生工作，节约水电。
5、公众场合或课堂上，学员必须保持仪表端庄整洁、衣着大方得体，注意自身言语和肢体语言的文明形象。禁穿背心、西装短裤等不雅的衣服和拖鞋。
6、制定、修改全公司培训制度；
7、拟定、呈报公司培训计划；
8、收集整理各种培训信息并及时发布；
9、检查、评估培训的实施情况；
10、制定部门培训计划；
11、配合部门培训的实施和效果反馈、交流的工作；
12、充分利用公司内部可用资源。
13、培训参与人员应严格遵守培训规范。
14、所有培训一经报名确认，受训人员须提前做好安排，除特殊原因外，应准时参加；不能参加人员需提前告之人力资源部，并给出合理理由，否则视为无故缺席。
15、学校各职能部门的设置、编制、调整或撤销，由校长提出方案，报董事长批准后实施。
16、各职能部门对职位的设定应本着精简原则，可设可不设的坚决不设，真正做到按需设定。
17、培训由各部门根据实际情况相互配合实行
18、学校有权辞退不合格的员工。员工有辞职的自由。但均须按本制度规定履行手续。
19、用人部门辞退试用期人员，须填报“辞退员工审批表”，经批准后到办理辞退手续。
20、学校对辞退员工持慎重态度。用人部门无正当理由不得辞退合同期未满的员工。确需辞退的，必须填报“辞退员工审批表”，提出辞退理由，经核实，对符合聘用的经校领导批准后，通知被辞退的员工到前*理辞退手续。未经校领导批准的，不得辞退。
21、聘（雇）用期满，合同即告终止。员工或学校不续签聘（雇）用合同的，终止合同手续。
22、员工严重违反规章制度、后果严重或者违法犯罪的，学校有权予以开除。
23、员工辞职、被辞退、被开除或终止聘（雇）用，在离开学校以前，必须交还学校的一切财物、文件及业务资料，并移交业务渠道。否则，不予办理任何手续，给学校造成损失的，应负赔偿责任。
24、本校设立以下奖励方法：
25、员工推荐、本人自荐或用人部门提名
26、违反劳动法规，经常迟到、早退、旷工、消极怠工，没完成生产任务或工作任务的；
27、滥用职权，违反财经纪律，挥霍浪费学校资财，损公肥私，造成经济损失的；
28、泄露学校秘密，索取回扣、介绍费的。
29、刻苦学习，不畏困难，勤于思考，虚心请教，努力掌握科学文化专业知识和技能，争取成为德、智、体全面发展的合格人才。
30、热爱群众，团结友爱，培养群众主义精神和荣誉感。
31、遵纪守法，严格遵守学校的各项规章制度，维护正常的教学秩序，勇于向不良言行作斗争。
32、持续教室卫生，禁止乱扔纸屑、果皮和废弃物，禁止随地吐痰，禁止在教室内吸烟。
33、上课、上机凭听课证，中心将不定期的检查，无证不得听课上机；
34、点名：每次课由任课教师和辅导教师点名，旷课、请假累计超过3次者，将不允许申请延期学习；
35、学员须持本人听课证、上机卡上机，若将证件转交他人，取消其上课资格，且不允许延期；
36、如发现学员利用上课时间在机房上网聊天、看电影和看其它和学习无关的网站，则由机房值班教师或辅导教师没收其证件，一周内不允许上机，且不允许申请延期学习。
37、集体报名不能退费，特殊情况者，自己联系转让给其他同学，但必须到培训部办理相关手续。
38、申请延期学习需有书面申请，申请中注明延期学习的原因及希望再次学习的时间；
39、申请延期的学员只能申请参加相同培训班的听课，不含上机学习；
40、因证件丢失，须补办听课证者须交纳工本费5元。
——公司财务管理制度 150句菁华
1、进行成本、费用核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。
2、日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的情况，需由对方出具收款证明。
3、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由，并经相应领导签字后到财务部报销;
4、补充说明
5、保管好库存现金，确保其安全无缺，如有短缺要赔偿损失;
6、对其他应收、应收帐款及时催收清理;按公司规定安排固定资产及库存材料等资产的盘点;
7、按照各工程预算进行工程成本的控制;
8、进行成本费用控制、核算、考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益;
9、房屋及其他建筑物;
10、房屋及建筑物35年;
11、按照上级主管部门的要求，及时报送财务会计报表和其它财务资料。
12、严格执行《会计法》和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。
13、严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。
14、组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行；协助财务经理对成本费用进行控制、分析及考核。
15、收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收、付讫章，防止重复报销。
16、支票的购买、填写和保存由出纳负责。
17、建立和健全《银行存款日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单，逐笔顺序登记银行流水收支帐目，并每天结出余额；每工作日结束后。
18、出纳收取支票时，须立即开具一式四联的《支票回收登记表》，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、缴款部门、出纳、会计各留存一联。
19、财务专用章和总经理印鉴分别由财务经理和出纳负责保管。
20、其它依据相关会计制度及法规执行。
21、在财务部门设置专职出纳员，负责办理货币资金(现金、银行存款)的收付业务。会计不得兼任出纳。出纳不得兼任其他业务工作。除登记现金、银行存款日记账外，不得保管凭证和其他账目。
22、长期投资项目必须在市场预测的基础上，立项进行严格的可行性研究，经总经理办公会研究决定后进行，由总经理授权负责长期投资项目的部门和主要负责人。对外合资合作参股项目，必须严格按照国家有关规定办理海关、工商、税务等手续。财务部门要为决策提出参考意见，履行严格的财务手续，督促、检查项目的执行和效益情况。
23、对长期投资业务做好详细记录，建立定期盘点制度。
24、验收使用—由主管部门组织验收，交付使用部门使用;
25、速动比率=(流动资产-存货)/流动负债×100%
26、总帐会计必须每月一次同建设方、总包方和协作单位结清所有材料、资金往来帐,防止串户,不要影响要款,如耽误要款,每次罚300元。注意保管好原始帐本。
27、财务会计要重点抓好要款,随时掌握正确的经济收入情况,材料费支出、应收工程款数据,及时的按合同规定回收工程款,确保公司正常运转。
28、财务人员要记好帐、管好钱、用好钱,资金金额控制在一定范围内,不允许长期巨款宕帐。职工借款控制在200元内,管理人员控制在500元内,一年中不得超过三次,特殊情况由总经理批准。如借款超支造成集体损失,由审批人赔偿。
29、成本考核会计,每月必须及时做好低成本考核,数据要正确,数据不正确罚100元,不按要求弄虚作假者罚款200元。
30、干部职工领药品,一律记帐到户,医药费包使用,每天按0.5元计算。工伤人员去医院治疗,除住院外,医院配药的处方一律带回工地并由公司医生给予配药。
31、公司应按照权责发生制的原则记账。会计事项的处理必须于当期内进行，不得提前或延后。凡是当期已经实现的收入和已经发生或应当负担的费用，不论款项是否收付，都应当作为当期的收入和费用；凡是不属于当期的收入和费用，即使款项已在当期收付，都不应作为当期的收入和费用。
32、会计核算应当全面反映公司的财务状况和经营成果。对于可能影响决策的重要经济业务，应当单独核算，分项反映，并在会计报告中重点说明。
33、负责公司材料库、办公用品库的管理。
34、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。
35、为便于及时计算工资，每月月底最后一天至下月的第一天，各部门将考勤表经职工签字认可，报主管领导审核签字，交财务计算工资，误期各部门自行负责。
36、负责装订、管理会计档案。
37、所有费用报销，借款等资金流动，应该严格实行审批制度，由总经理审批签字后方可报销或付款。端正服务态度，做好服务工作，对报销人员报销事宜等做好认真的解释工作。
38、完成领导交付的其它工作。
39、壹千元以上的开支由所务会讨论通过后办理,壹千元以下的开支由主管领导审批后办理。
40、其他临时借款；如业务费、招待费用、周转金等，审批程序同第1条。
41、日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原载始发票的情况，需由对方出具收款证明。
42、每月编制会计报表，确保报表数字真实、计算正确，钩稽关系清楚；
43、清楚工程整体概况，包括规模、合同额、所需主要材料、开竣工时间及项目部人员构成等；
44、不坐支现金、不准用“白条”入帐
45、作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。
46、当事人在填写“费用报销单”时，应遵照“实事求是、准确无误”的原则，将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全，票据粘贴要整齐规范，并经相应领导签字后到财务部报销。
47、具体领导公司的财务会计工作。
48、组织编制公司的财务预算等，经公司经理层或董事会通过后，组织实施。
49、开展财务预算完成情况的分析，提高经济效益。
50、审查或参与拟定经济合同、协议及其他经济文件。对于违反国家法律法规和公司规章制度、损害国家和公司利益的，以及没有资金来源等的经济合同和协议，应拒绝执行，并向公司负责人报告。对重要的经济合同和协议，要积极参与拟订，加强事前监督。
51、发票管理会指定专人负责，而且会保持人员的相对稳定，领购发票不会让其他人代领。确因工作需要变动发票管理人员，会及时向主管税务机关申请报告。
52、认真学习国家有关的财经法规、制度，以及财务工作规则，并以此指导岗位的具体工作。
53、及时准确反映一定时期内各项资金的收支情况，月、季、年末要将资金的来源、运用、结存情况编制报表，并上报公司领导及有关部门。
54、认真及时清理往来帐目，发现问题及时处理，杜绝呆帐、死帐。
55、凡借现金5W元以上的必须提前与出纳约定，以便提前准备。
56、使用支票需由经手人填写“支票借款申请单”，经项目经理、部门经理、总经理审批后到财务办理支票领用手续。支票领出后十天内持发票到财务报销，如不及时报销，出纳有权拒发新的支票。
57、3本规定在公司内部暂时执行，随着公司业务的正常开展和不断拓展，将进行更改、补充和完善。
58、2公司按照《会计法》和《会计基础工作规范》等规定,结合公司的核算体制和财务管理的实际需要，配备财会人员，加强对财会人员的管理。
59、4公司依照权责发生制和配比原则确认收入和成本，以反映公司的经营成果。
60、6公司各项财产在取得时按照实际成本计量，其后，如果财产发生减值，按照《企业会计制度》的规定计提相应的减值准备。
61、2营业收入是指公司在营业期间收取的各种经营项目的主营收入和其他业务收入。公司在收讫价款或取得价款的凭证时，确认营业收入的实现。
62、6公司合理运用财务杠杆，降低财务费用等资本成本。
63、2对外投资应考虑投资增值程度、投资保本能力、投资风险性、纳税优惠方针、投资的预期成本、筹资能力、投资回报期间的长短等，全面综合考虑各因素的基础上，确定投资的项目。
64、7公司根据《公司法》，以及公司发展战略实施对外投资，并严格履行立项、可行性分析、审批、运作、监督管理和核算等程序，对外投资必须经董事会审议通过。
65、1公司依据《企业财务报告条例》、《企业会计准则》、《企业会计制度》、《合并会计报表暂行规定》以及*颁布的其他有关制度，编制财务报表。
66、1本规定由董事会负责修改和补充。
67、4财务会计人员调换工作时，按会计法规定办理交接手续。原材料库、产成品库的核算工作和车间统计工作，由财务部门负责业务管理。仓库保管员，车间统计员调换工作时，由财务部会同有关部门办理交接手续。
68、1流动资产包括现金、各种存款、应收及预付帐款、其他应收款、存货等。
69、2现金管理
70、2.5企业职工报销费用时，出纳人员要及时扣除各种借款，不允许职工长期占用企业资金，各种借款条月底必须入帐，不允许出现跨月白条顶库现象。
71、2.6现金出纳是企业的资金结算中心，企业应将营业收入、下角料变现，职工罚款等款项及时交付财务部门，以便及时处理帐务。
72、3银行存款管理
73、3.1会计人员要认真执行《银行结算办法的暂行规定》，银行支票等结算凭证和印鉴要由两人分开保管。
74、4应收帐款及预付帐款的管理
75、5.2存货的计价、按实际成本计价。
76、3企业要按税法规定正确计提各种税费，准确核算和反映各项税金的提取和上交。每月10号前将计算正确的有关税务报表上报有关税务部门。
77、5销货发票（含普通发票、增值税专用发票、发货通知单）要有专人到税务机关领取。开票、制单、保管、登记实行专人负责制。财务部门要建立健全有关票据的登记制度，严禁向非购货单位开具发票。
78、4 会计档案的保管年限：会计凭证类15年；总帐15年、明细帐15年、现金和银行存款日记帐25年、辅助帐簿15年、固定资产卡片（清理报废后）5年；月、季度财务报告3年，年度财务报告（决算）永久；会计移交清册15年、会计档案保管清册永久。
79、出差在外人员借款：已出差在外或者从一出差地转另一出差地人员借款，先请一代理人到财务部部领取 “借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;持已批“借款单”至财务处领款。
80、支票管理：
81、对外投资的拨付，由规划部根据项目可行性报告实施步骤提出股本金使用申请，分管副总经理和总会计师会签，由总经理批准后支付。
82、对外付款必须要填制对外付款审批单，由项目经办人具体办理。
83、各单位应根据经验确定其本年度每月坏帐应计项目。该应计项目将作为坏帐准备，并每半年进行调整，以反映目前状况。该项准备由股份公司财务部每年审核一次，以确定是否恰当。
84、为了加强对在用低值易耗品的管理，各单位应按使用单位和部门设置低值易耗品登记簿。
85、新品开发项目费用：
86、每年的董事会费用开支情况，由公司财务部负责监督，并于每年末向董事会汇报。
87、差异分析及控制报告；
88、各子公司的财务分析要随同月度、季度、年度的会计报表按规定时间上报公司。公司在收到下属子公司财务分析后，结合下属子公司会计报表及其他信息，及时完成综合财务分析工作，报公司领导阅批。
89、各子公司的财会部门要加强对业务收付款的监督，建立严格的收付款制度，付款要有付款凭证，业务与财务负责人共同把关；收款要与原始凭证核对，避免业务收入流失，加快款项收现。
90、各子公司要结合本公司实际情况，对一些重点费用开支项目制定具体的管理办法。如：差旅费、业务招待费、邮电费、出国费、办公费等的管理办法。
91、各子公司大额贷款、对外担保、投资项目、重要固定资产或生产经营设施的添置、产权变更（兼并、破产、股改制度）、资本金变更以及重大经济案件等实行向公司报审管理，各子公司财会人员要把好关，凡规定要向公司上报的要及时上报。
92、负责公司成本核算和成本管理，设置成本归集程序和成本核算帐表，做好成本核算，控制成本支出，收集登记汇总各项成本数据资料，及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料；按合同、预算、审核支付工程、设备、材料款项，配合工程部等部门做好工程，材料设备款的结算及竣工工程决算；完善各项成本辅助帐的设置，健全各项统计数据。
93、公司差旅费开支制度
94、要有过硬的专业技术水*
95、试用人员借支差旅费，若借款人未能偿还借款，由分公司经理或其委托人负连带责任。
96、手机费
97、促销费
98、费用报销程序
99、有关差旅费开支的具体标准参见《差旅费报销开支规定》。
100、报销时，各项手续必须齐全，各部门必须严格按照各自的审批权限和要求审批各项业务，审核签字人员对其审核的有关业务事项，承担连带责任。
101、经办人员根据有关的发票单据及附件及时填制报销凭证。对有关的业务内容、数量、金额、单据张数等必须经核对后如实填写。
102、工程部门应根据审批后的工程经济合同的相关条款，对各项工程款按工程项目和工程进度编制工程项目资金预算及按进度付款计划，报总经理或总经理授权委托人批准。
103、通讯费用标准批准后，批准文件交存财务部门一份，按照批准的标准，按月在职工工资表中给予补补或者凭发票在标准内实报实销。财务部门要按照规定标准严格把关。
104、及时准确地向决策者和相关管理者提供可靠的会计信息。
105、1.银行存款付款控制流程
106、3.费用报销管理流程
107、认真审核原始凭证的合法性，正确和完整性，保证内容真实、手续完备。
108、根据审核无误的原始凭证，及时办理收付款业务。对于大的开支项目，必须经过会计主管人员或领导同意方可办理。收付款后，要在收付凭证上加盖收、付讫戳记或出纳人员名章。
109、根据办理完毕的记账凭证，逐日逐笔登记现金日记账，并结出当日余额，做到日清月结、账款相符。
110、不准“坐收坐支”现金，做到“收到解交”、“支则提取”，不套取现金。
111、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质（支票或现金）、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。
112、2预算管理部：财务部执行预算管理部的职责，预算管理部主要职责包括：制定预算的编制方针、程序、具体指导子分公司、部门预算的编制;根据预算编制方针，对子分公司、部门编制预算草案进行初步审查、协调和*衡、汇总后编制公司的预算案，并报预算管理委员会审查。根据预算管理制度，制定预算调整方案，报预算管理委员会审批;汇总和分析预算责任单位的预算执行情况，编制预算执行分析报告，报预算管理委员会审批。
113、2.2预算编制期，指预算实际编制的时间。预算编制期为每年10月-12月。
114、目标下达：董事会根据战略规划确定预算年度的经营目标，将预算目标具体分解到各预算单位，包括销售目标、成本费用目标、利润目标和现金流量目标等，并确定财务预算编制的政策，由预算管理部下达各部门。
115、内部挖潜原则：当不利于预算执行的重大因素出现后，应首先通过内部挖潜或采取其他措施弥补，只有在无法弥补的情况下，才能提出预算调整申请。
116、公司内部条件发生重大变化;
117、5.3预算调整的方式
118、6.3各责任单位的预算数据指标完成评价结果由财务部门出具，报预算管理委员会审核，预算管理委员会依据预算执行结果及相关意见审批后转人力资源部执行考核。
119、严格控制成本费用的开支范围和标准，严格履行请购、审批、合同订立、付款等程序，合理控制成本和费用。费用报销的审批及流程按照费用报销暂行规定执行。
120、公司财务部依照《会计档案管理办法》妥善保管各种财务会计文本（电子）资料。
121、顺序、及时地登记现金和银行存款日记帐，保证数字清楚、内容准确，做到日清月结，要及时核对库存现金，每周一填写货币资金周报表；
122、负责登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐；
123、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的调节工作，汇总会计凭证，登记总帐；
124、原始凭证必须准确完整并由经办人、证明人或验收人、审批人签字后方可入帐，违者赔偿相应的经济损失。
125、根据银行结算规定办理结算业务，并做好银行存款的核对工作，正确编制银行存款余额调节表。
126、票证库存数与报表、台帐相符，造成损失的，负责赔偿。
127、每月初各小区物业会计对上月预算执行情况进行总结，编制上月收支预算与执行情况比较表，报物业公司汇总后报公司相关领导。
128、物业各小区设专人负责收据及定额停车费发票的领用、保管和缴销。领用收据时检查无缺联、缺号后加盖物业公司财务专用章，并在登记簿上登记领用时间、数量、起止号码及领用人，同时交回前期已使用收据的存根联，以备查对。
129、收据填写要求：
130、各小区收款必须使用从物业公司领用、加盖物业公司财务专用章的统一票据。其他任何票据或未加盖财务专用章的票据不得使用。
131、对于各小区需要转账结算的各项支出，经小区经理核准签字，送物业公司财务审核后，在支票签发登记本上进行登记，加盖财务专用章及法人章进行支付。
132、每天由各小区出纳报资金表给物业公司财务，由物业公司财务汇总后报公司领导。
133、统一设置以下会计科目：
134、会计报表
135、小区会计每月25日前根据年度指标上报下月费用预算，次月10日前编报上月预算执行情况报表。
136、物业公司财务和集团公司财务应对各小区财务收支情况进行不定期联合检查或抽查。
137、会计档案灭失追究保管会计责任。
138、由于不按本管理办法操作给公司造成经济损失的，由相关责任人全额赔偿。
139、不符合规定的专用发票，不得抵扣进项税额
140、丢失专用发票，必须按规定程序及时向当地税务机关、*机关报告
141、不代开、虚开增值税专用发票
142、向广告公司支付的广告费应取得广告业发票，其他任何发票均不应作为报销依据。
143、向运输企业支付运输费应取得《公路、内河运输业统一发票》，其他任何发票均不应作为报销依据。
144、收取的各类非定额发票，必须字迹清楚，不得涂改，项目填写齐全，各项目内容准确无误，否则一律退还给开票方，不得作为结算、抵扣凭证；
145、报销人、领款人、复核人、领导确认等需签字齐全方可报销；
146、各项费用发生前需提报费用申请单（OA形式或纸质单据均可，需终审领导签字同意方可发生该项费用）；
147、费用发生完成后，需凭领导签字的费用申请单（或OA），费用报销单，正规发票履行报销手续，由会计审核，领导签字确认，出纳复合无误后报销（如网银支付报销单后需付网银支付回单）。
148、旬报
149、资产负债表、损益表、报表分析
150、各类内部报表：每月10日前上报。
——小公司财务管理制度 60句菁华
1、卫生清理的标准是:门窗(玻璃、窗台、窗棂)上无浮尘；地面无污物、污水、浮土;四周墙壁及其附属物、装饰品无蜘蛛网、浮尘；书橱、镜子上无浮尘、污迹，书橱、档案橱内各类书籍资料排列整齐，无灰尘，橱顶无乱堆乱放现象；办公桌上无浮尘，物品摆放整齐，水具无茶锈、水垢；微机、打印机等设备保养良好，无灰尘、浮土；卫生间台面、地面、便池清洁干净，无杂物、无异味;
2、严格执行《会计法》和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。
3、负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化管理方式等。
4、参与价格及工资、奖金、福利政策的制定。
5、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实相符。
6、所有现金收支由公司出纳负责。
7、支票的购买、填写和保存由出纳负责。
8、建立和健全《银行存款日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单，逐笔顺序登记银行流水收支帐目，并每天结出余额；每工作日结束后。
9、出纳收取支票时，须立即开具一式四联的《支票回收登记表》，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、缴款部门、出纳、会计各留存一联。
10、所开出支票必须封填收款单位名称。
11、出纳应根据银行存款日记帐的帐面余额与开户银行转来的对帐单的余额进行核对，对未达帐项应由会计编制“银行存款余额调节表”进行检查核对。
12、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。
13、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为公司领导决策提供有效依据。
14、参与公司工程承包合同、采购合同的评审工作。
15、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。
16、补充说明
17、督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应
18、保管好库存现金，有价证券，网银数字证书等，确保其安全无缺。
19、严格管理空白收据和空白支票。按规矩签发支票，签发支票时，支票头上需会计审核签字，总经理批准签字。
20、凭证由财务人员进行装订、保管，对凭证的总体情况负责。
21、购置固定资产借款：施工用具、加工设备单价在1000元以上，使用年限在一年以上者，办公设施单价
22、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。
23、日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的情况，需由对方出具收款证明。
24、理解并清晰工程承包合同、明确回款条款、总包方代扣费用项目及税金缴纳方式、保函期限等，并结
25、按照各工程预算进行工程成本的控制。
26、工程付款依据合同、财务帐、工程预算进行审核。
27、预付帐款：此科目用来核算所有分包队伍的付款情况，因此凡是分包队伍的付款均使用此科目进行 核算。
28、公司财务收支严格执行“收支两条线”，不得坐支现金。当天发生的经营收入当天必须存入银行。
29、对于应付帐款已经确认需要调整的情况：如果是现场入库错误应由现场出具调整说明，并结合材料 部门的定料单，财务部门才能予以调帐；如果是因为材料人员对材料价格等计算错误的情况，应由材料
30、公司财务支出实总经理一支笔审批制度。资金支付凭证必须附有经会计审核、总经理审批的有效票据。
31、每月末及时督促各项目报帐；
32、票据的种类：
33、备用金借款：对于特定部门或岗位实行备用金借款，具体由各部门根据实际情况核定，报总裁批准后执行。所有备用金借款于每年年度终了报帐时归还结清。
34、理解并清晰工程承包合同、明确回款条款、总包方代扣费用项目及税金缴纳方式、保函期限等，并结合合同督促项目部回款。
35、负责总账、明细账、分类账的核对工作，银行存款的调节工作，汇总会计凭证，登记总账;
36、准确把握各项材料采购、分包劳动合同，按合同执行付款;
37、工程付款依据合同、财务账、工程预算进行审核;
38、向个人收购农副产品和其他物资的价款。
39、负责财务档案的整理、装订及管理。
40、开发。
41、处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。
42、顺序、及时地登记现金和银行存款日记帐，保证数字清楚、内容准确，做到日清月结，要及时核对库存现金、银行存款，保证帐实相符。
43、保管好印章，严格按规定用途使用印章，签发支票用的印章不得全交出纳员一人保管。
44、不坐支现金、不准用"白条"入帐
45、销售合同文本一概由销售计划人员负责保管。因此，销售计划人员必须备有合同登记簿，将规定的内容记入其中。
46、公司必须遵守*人民银行的规定，办理银行基本帐户和一般帐户的开户和公司各种银行结算业务。
47、银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：现金支票、转帐支票，除上述结算方式外，其他不予使用。
48、从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。
49、公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。于每季度末做出银行核对余额调节明细表。
50、收款账本及收款补助簿(收款通知簿)。账本、补助簿分别由财务部及销售计划人员负责记账、保管。
51、收款日报必须每天制作，并依照销售人员类别及收款种类(现金、支票、人民币、外汇等)记载前一天的收款实绩。
52、当事人在填写"费用报销单"时，应遵照"实事求是、准确无误"的原则，将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全，票据粘贴要整齐规范，并经相应领导签字后到财务部报销 。
53、凡尚未达到自然报废条件，但已不能正常使用的固定资产，使用部门应查明原因，如实上报;属个人责任事故的应由有关责任人员负责赔偿损失;属自然灾害或其他不可抗力原因造成损失的，应上报总经理，决定处理意见。
54、公司所有工程经济合同以及涉及工程成本的一切指标、保证、承诺及其他经济签证均需由总经理签署或授权委托签署。
55、工程部还负责组织工程用设备材料的采购供应及经济合同的谈判工作，对已经选择定型的设备、材料进行采购，确保设备材料及时供应，积极进行市场询价工作，建立市场价格询价登记薄，记录材料价格变动的历史资料。
56、公司财务部负责公司所有财产的会计核算
57、现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。
58、公司必须遵守*人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。
59、公司实行银行支票与银行预留印鉴分管制度
60、非出纳人员不能办理现金、银行收付业务。
——研发中心薪酬管理制度 60句菁华
1、生日礼物为公司盖章的生日贺卡和生日蛋糕券。
2、妥当处理客户投诉事件，以及接待客户来访。销售总监岗位职能
3、销售业务管理:根据客户需求与公司营运流程，接收并管理客户订单，跟踪生产、计划、库存、发货执行、客户资信与回款等情况，完成销售服务。
4、部门内部管理:根据公司经营方针和部门业务需要，合理设置部门组织结构和岗位，优化业务流程，合理配置人力资源，开发和培养员工能力，对员工绩效进行管理，提升部门工作效率，提高员工满意度。
5、根据网络发展规划合理进行人员配备;
6、及时对下级工作中争议作出裁决;
7、按时完成公司销售部相关报表并及时上交上级部门主管审核。
8、对所属下级纪律行为、工作秩序、整体精神面貌负责;
9、对重大促销活动有现场指挥权;
10、对所属下级工作有监督、检查权;
11、负责产品市场渠道开拓与销售工作，执行并完成公司产品年度销售计划。
12、收集一线营销信息和客户意见，对公司营销策略、售后服务、等提出参考意见。
13、每天上、下班均由销售人员自己打卡签到。
14、公司晨会如无特殊情况，销售部员工必须全体参加，必须着装整齐，仪容仪表于会前整理好，不规范者不得参加晨会。
15、销售人员每天工作内容及行程以邮件方式在第二个工作日之前汇报。
16、业务费用管理
17、技术工工资
18、班组长工资
19、新员工入职满一年后，至第一个月开始计发工龄，正式员工每人每年加薪200元。
20、原则上薪酬每年只调整1次，根据员工个人能力和工作业绩进行确定。
21、本薪酬调整管理规定解释权属行政部。
22、2依据
23、1.1 行政人事部在做出客观、正确的岗位评价、薪酬市场调查的基础之上，建立适合于本公司的薪酬体系。
24、1.5 行政人事部根据本年度的经营收入、薪酬总额，以及下一年度的经营计划，对各职等和薪档的岗位薪酬基数进行调整和确定。通过对下一年度各职等和薪档人数的预计，做出下一年度的薪酬预算，包括固定工资总额和标准绩效考核奖金总额。
25、3.2 各部门负责人及时反馈员工对薪酬意见和建议。
26、1薪酬基本结构：
27、1.2岗位（级别）工资
28、2.4全勤奖金
29、3. 转正定级、岗位调整、薪酬调整
30、4.2绩效工资根据绩效考核结果确定。绩效工资＝岗位工资基数×绩效工资系数×考核分数÷100。
31、2各部门于每月2日前将本部员工考勤汇总报于行政人事部；行政人事部于4日前核算完毕全公司员工薪资，并制作报表，即时交财务部审核后，报公司领导审批。
32、3公司每月8日至12日发放上月薪资，如遇节假日或特殊情况，按日期顺延发放。
33、5公司因其他非主观原因而无法按期支付薪资时，事先可与员工达成协议后于薪资支付之前五日以公告形式通知员工，以达成劳资互谅。
34、2部分调整
35、3个别调整
36、2.1部门年度调薪人数不得占部门总人数的30%;
37、3薪级调整
38、3.2员工职位降低，自批准之日次月起年薪标准参照新岗位水*，采取“就近靠档，就高不就低”原则执行，调整为相应薪级中间薪档；
39、本制度由人力资源部负责起草、颁布，修订，解释并监督施行，集团各部门、事业部共同执行。
40、底薪。各岗位根据社会*均水准制定的工资标准。
41、其它必要扣款。
42、因公出差者。
43、管理类人员加薪和降薪级差明细表（略）
44、工作流程：每季度人事考评结束后7个工作日，由人力资源依规定要求将符合标准的人员提报考评组确认，并负责同财务部共同执行。
45、符合以下条件可适当予以晋升
46、考核方式：销售回款比率超过计划70%以上，员工享受300元的奖金基数。
47、有其它不利于公司发展之行为。
48、当月度内离职的。
49、人力资源部，财务部将过程中的文件存档。
50、年度内11月30日前离职的。
51、主办核薪及发薪人员，非经核准外，不得私自外泄任何人薪资，如有泄漏事件，另调他职或辞退。
52、员工薪酬由固定工资和浮动工资两部分组成。
53、固定工资包括：
54、员工薪酬扣除项目包括：
55、管理薪酬系列适用于行政、人事、财务、生产管理等工作的各级管理人员。
56、员工薪酬系列适用范围详见下表。
57、年终效益奖
58、公司新招聘员工试用期一般为三个月，特殊情况下最长可以延伸至六个月。
59、试用期员工试用期间参加绩效工资考核，不享受公司提供的其它福利。
60、薪酬计算期间中途聘用人员，当月薪酬的计算公式如下：
——物流公司财务管理制度 50句菁华
1、日常性采购及其他正常开支项目按正常审批程序办理审核签字手续后交财务办理付款。
2、非日常性用款，需办理用款申请，报经公司领导批准后按审批意见执行。
3、固定资产成批采购或数额较大的，必须事先签订合同。合同中必须规定采购的品种、规格、数量、交货时间、交货地点、交货方式、成交价格和结算方式。
4、各种报销业务，有关人员应当在规定的期限内及时报帐。
5、经办人员根据有关的发票单据及附件及时填制报销凭证。对有关的业务内容、数量、金额、单据张数等必须经核对后如实填写。
6、最后，到财务部门交由财务人员报帐。
7、凡须支付的工程款项，施工方必须按合同，凭施工进度预算，填制《工程款支付会签单》，由公司工程领导小组根据施工方所报进度，按施工规范的质量要求，验证、签字认可其质量、数量。报总经理或总经理授权委托人审批。方可到财务办理有关付款手续。
8、工程完工后，施工方应将工程决算书以及各项经济签证资料按工程中间结算同样的程序报公司领导小组部复核，财务部根据各种经济签证、合同以及经审定的工程决算数和材料结算数，扣除已付工程数及垫付的各项费用，结算应付工程尾数，提出付款方案，报总经理批准;
9、车辆管理、维修和保养，费用，经公司领导核定标准后在标准范围内掌握使用。
10、住宿费按出差实际天数在规定的标准内凭据报销;车船费、交通费凭原始单据报销;伙食补助费一般按出差的合并天数计算包干使用。
11、财务部门对各项合同的合法性、合理性、经济性等，应从财务分析的角度进行分析、咨询和监督。对一些涉及公司财务活动的经济合同，有关部门在签订时，应当事先征求财务部门的意见。
12、所有经济合同签订后，都要及时存档，同时一份(复印件)交财务部门，以便财务部门进行必要的分析、检查和监督执行。
13、依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制度；
14、遵守国家颁布的会计准则、财经法规，按照会计制度，进行会计核算；编制年度、季度、月份会计报表；按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细账、分类账，及时记账、结账、对账，报账，做到日清月结，账账相符、账实相符、账表相符、账证相符。
15、发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督审核，各报表的整理、审核、保管及统计报表的填报。
16、根据会计核算资料、统计资料及其他有关的资料，对公司经营运作状况，作出系统的、历史的及阶段性统计分析，判断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策提供依据。
17、建立公司固定资产账，进行科学的折旧与报废，并负责固定资产及库存物质资产盘点。
18、完成部门主管或相关领导交办的其他工作。
19、保管好印章，严格按规定用途使用印章，签发支票用的印章不得全交出纳员一人保管。
20、建立健全《现金日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单逐笔顺序登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存。作到日清月结，帐实相符。
21、原则上严禁个人因私借款，如确有特殊情况，由借款人出具书面申请，经经理审核同意后，且借款额不应超过当月（未发放月）应发工资额。员工个人私用借款在工资发放时予以扣除。对于因相关责任人工作疏忽，造成借款人的借款无法收回的，由直接责任人承担该损失。
22、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。
23、费用报销应及时，当月费用当月报销，当天费用当天报销，尽量不跨月报销。
24、财务会计要重点抓好要款,随时掌握正确的经济收入情况,材料费支出、应收工程款数据,及时的按合同规定回收工程款,确保公司正常运转。
25、对于所有分包工程款只能先付70%,其余部分要由总经理同意后才能付款。如果未按规定擅自付出分包工程款,造成损失由付款人和准付人赔偿20%。
26、其他相关工作。
27、组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行;协助财务经理对成本费用进行控制、分析及考核。
28、负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。
29、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实相符。
30、所开出支票必须封填收款单位名称，须由收取支票方在支票头上签收或盖章。
31、所有款项的支付，须经董事长批准。如果董事长不在公司，应以电话的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单上补签意见；
32、公司管理人员的费用报销，须经董事长批准后财务方可报支；
33、用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件，复印件不得作为原始凭证。如遇特殊情况须经公司主管领导批准；
34、普通员工手机通讯补助见行政相关规定；
35、教育经费及培训费用由人事行政部统一进行预算、统一管理、统一安排。
36、费用发生前使用部门应向人事行政部门申报员工培训计划、培训时间、所需经费，经人事行政部门审核后传一份至财务部门。
37、报销单封面与封面后的托纸必须大小一致，各票据不得突出于封面和托纸之外(票据过大时应按封面大小折叠好)；
38、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写，不得使用圆珠笔或铅笔填写；
39、在空白报销单上将原始报销凭证按小票在下、大票在上的要求，从右至左呈阶梯状依次粘贴;若票据较少，可直接在正式报销单的反面粘贴(原始凭证的正面与报销单的正面同向)；若票据较多，可在多张空白报销单上粘贴。
40、以下情况不予报销:违章罚款及其它因当事者过失造成的损失浪费，其它不符合国家开支标准的单据，无理由跨年度的单据。
41、会计应定期统计整理欠款客户名单、欠款金额、欠款时间、预处理方式等。
42、收到货款的同时寄送货款发票或是收款人携带发票上门收款，如需要进行现款回收时公司派出收款人员收款，以下为公司委托员工向客户收取货款的规定：
43、修车由司机申请，班长和股室领导把关，主管领导同意，经局长审批后，总务跟车修理。
44、本制度自20XX年6月1日施行，施行后由全局干部职工监督，举报一次经核实后奖举报人现金50元，并为举报人保密。
45、不准用“白条”入帐。
46、到公司以外金融机构提取或送存现金（限额xx元以上）时，需由两名人员乘坐xx前往。
47、现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。
48、现金出纳员必须随时接受开户银行和公司领导的检查监督。
49、现金出纳员不得担当制证工作，只能由财务部指定的制单人制单。
50、本部各项收款，经手人必须在收到款项的次日，足额向财务室交帐，任何人不得坐支、拖欠、代付和提前支取。
——财务管理制度 50句菁华
1、负责装订、管理会计档案；
2、法律法规规定可用现金支付的其他开支。
3、所有业务款项支付必须依照合同执行，没有合同或违反合同的财务部有权拒绝支付，并查明核实。
4、金融资产后续计量
5、所有日常购买的原材料、设备配件、日常用品等均须到库房办理入库手续，报销时发票后面附有经库房管理员签字的入库单，并经各相应领导签字后到财务部报销；
6、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的调节工作，汇总会计凭证。；
7、管理部门：销售分公司的固定资产由分公司财务部统一管理。固定资产取得后，即由财务部门依其类别及会计科目予以分类编号并贴粘标签；低值易耗品由仓库保管。
8、购置审批程序及相关手续：销售分公司无权购置任何固定资产，若需购置，必须向股份公司财务部在月度预算中列出预算，并专项报告，经股份公司总经理和相关权力部门批准后购置。低值易耗品在月度预算中申请，在物料消耗中列支。
9、3、公司具体经办业务员依据财务开具的收款收据，或对方的收货单据，或收回的普通发票等，按税务登记证上的单位名称，编制开票申请单（开票申请单附后），要做到字迹清楚，项目齐全，计算准确；由对方的具体经办人员来办的，应由来人签字并填写其身份证号码，公司业务人员签字确认后，送公司经理审批，然后由财务经理审批，审核无误后的开票申请单才能开票，开票申请单和发票记账联一同作为记账凭证附件。
10、1分公司的库存管理应坚持"库存合理、加快周转"的原则，尽可能降低库存风险。
11、2审核分公司的会计原始凭证是否符合会计工作规范的要求，是否符合国家的税务、会计法规及股份公司的有关规定，对不合理、不合法、不合规的原始凭证拒绝受理，并且退回经办人，坚持"收支两条线"的原则。
12、3与库管员共同验收分公司物料入库，并填制入库凭证。
13、严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。
14、树立经济核算准则，运用管帐核算资料、统计资料及其他有关的资料，定时进行经济活动剖析，判别和评价公司的生产运营效果和财政状况，为公司领导决议方案供给依据。
15、产业的置办与调拨
16、建立健全公司内部核算的组织、指导和数据管理体系，以及核算和财务管理的规章制度。
17、负责会计监交工作。
18、办公费。核报各种办公用品时，必须附按发票规定的品名、单位、数量、单价、金额等内容开具的发票。若一次性购买办公用品较多，无法在发票中写明，可附上购物清单并加盖销售单位的发票印章。办公用品一律由办公室统一购置，符合*采购的支出一律实行*采购。其他科室所需办公用品按规定手续到办公室领取，不允许自行购置。
19、成本资金管理制度；
20、组织门店财务日常工作，指导和监督出纳、收银员的工作。
21、完成领导交办的其他各项工作。
22、核对当日销售票据日报，保证账款相符，并将票据装订成册。
23、每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系清楚;
24、准确把握各项材料采购、分包劳务合同，按合同执行付款;
25、非正常或重大事项的资金支出还必须报董事长审批。
26、公司必须遵守*人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。
27、空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。
28、应收帐款的管理：
29、各类票据要有专人保管，建立登记簿，进行登记管理。保管和使用过程中，不得遗失，谁遗失谁负责。
30、村干部因工作需要预借资金时，须经财务审批人审批。公务完毕后预借款必须在七天内结算，不得借故拖欠占用。
31、村团体不得为个人或单位作贷款经济担保。对公款私借及担保的，应由谁批准谁收回，收不回的由审批人偿还。
32、各村（场）要实行财务公开。村级财务公布表须经村民主理财小组成员审核签名，并报镇经管站审核后方可公开。
33、负责公司的各项财产登记、核对工作，保证资产更新的资金来源，保障资产的更新换代。
34、记账方法采用借贷记账法。记账原则采用权责发生制，以人民币为记账本位币。人同币同其他货币折算，按国家规定的会计制度规定办理。海外企业应选定一种货币为记账本位币。
35、公司采用的会计处理方法，前后各期必须一致，非董事会同意，任何人不得随意改变。
36、长期借款的利息支出，应根据使用单位用款时间计算利息。
37、在提取法定盈余公积金、公益金之前，不得向投资者分配利润；
38、对库存物资的笑盘盈、盘亏，仓库不得自行作财务处理。盘亏在1000以下者（含1000元），由所在单位账务部审核，报经理审批后处理；1000以上至5000元的（含5000元）须呈报会计师审批后处理；5000元以上的由*经审批后处理。
39、所有的费用报销必须有内容真实的报销票据，写明事由、金额、经办人;
40、综合业务部负责团购、接待、洽谈，并及时建立团购客户档案;
41、一次性提货的团购，顾客在收银台全额交款，多次分批提货的团购，在财务室全额交款。
42、团购需要制作提货卡的，综合业务部按照提货要求(注明名称、数量、金额、限定期限、编号等)制作提货卡，在背面加盖综合业务部章，经办人章。财务部收款后，在正面加盖财务章、出纳员章，核对清点后交给顾客。
43、按照权责发生制正确确认收入，合理划分区间费用并明确其归属期间。
44、学校供应商货款结算的预审工作。
45、做好员工膳食收费系统的日常工作。
46、本部各项收款，经手人必须在收到款项的次日，足额向财务室交帐，任何人不得坐支、拖欠、代付和提前支取。
47、财务印鉴：财务章（xxxx城市建设投资有限公司财务专用章）、法人章（李国华）
48、密码器：xx银行密码支付器
49、公司财务部应于每月七日前向公司领导报送财务报表。公司应于每月二十五日向公司董事会报送月度“收支计划表”，“资金支付预算表”，待公司董事长批准后按批准额执行。
50、学期结束前一个星期,借款经手人应办理借款报销手续。如放假时仍未到财务办公室报销者,视同占用公款处理,并从借款人工资收入中扣回。特殊情况需续借须经分管财务校长批准。
——酒店财务管理制度 50句菁华
1、销售业务人员必须详细登记客户资料。
2、出纳不得擅自借款给员工，借款必须有总经理批准签字，并不得超过规定限额。
3、各生产员工必须有很强的成本意识，不断提高自己的生产技术水*，节约材料，提高速度，保证产品质量。
4、2.1现金出纳会计要认真执行《现金管理暂行规定》和有关现金的管理规定。
5、4.4企业要严格控制内部职工的业务借款和生活借款，健全借款审批制度，职工调离时财务部门应当与其他部门搞好各种债权债务的清算工作。
6、5.6 材料验收入库单一式三联，一联留存做为仓库部门记账凭证，一联随发票及采购单等经总经理审批后到财务部门处理账务，一联为供货方证明。
7、5.9产品入库管理，车间产成品生产完毕，要会同仓库、质检部门填制检验合格单，仓库据以填制产成品入库单，产成品入库单一式三联(注明生产令号);一联仓库记账，一联送交财务，一联送车间统计据以核算工资等各项考核指标。
8、5.10产成品出库管理，仓库部门根据盖有财务专用章的发货单或提货联据以发货，同时在出门联签字，保卫人员只有见到盖有财务专用章并且有仓库人员签字的出门证方可对车辆等运输货车检查放行，月末时，由保卫人员、仓库人员将提货联，出门联汇总，于每月30日前到财务部门核对相符后据以存档。
9、5.15企业应加强对已销产成品退货、返修制度的管理，建立完善的退货、返修审批制度，实行退货、返修产品的责任倒查制度，属于生产部门、质检部门、销售部门或运输部门、仓储部门的责任查证属实，落实赔偿份额(原则上责任全额赔偿)。
10、5.18包装物的管理。企业外销产品所用包装采用押金制度，本市区内押金期限为15天，市区外30天，过期包装物原则上不再退款，企业转为当期营业外收入。
11、3固定资产的计价
12、1企业销售收入实现的标志是收讫价款或取得索取价款的凭据。对于现款交易实现的销售收入，由开票员开票后到出纳会计交款后方可凭盖有款收讫章的提货联及发货清单到仓库提货，仓库凭此发货并签发出门证。
13、2企业财务部门建立会计档案目录，严格档案调阅手续。
14、若当天所有缴纳封均未有破损时，破损封数目的栏位应加“/”斜线删除。若有封袋破损时，应将该等破损封袋的情况注明，并按10项的规定处理。
15、出纳在点算所有缴款后，应将各项收银员的缴款情况，据实在出纳的每日现金日报表内加以记录，并将副本送审核组作账务处理。
16、营业的各种报告及营业帐单，在下班后交到夜审办公室。
17、所有申请报销的支出经过完整的验收、审核、批准手续，方可报销。经手人、领导批准、财务审核原则上不能有同一人重复的情况。不准自审、自批自己开支的费用，一律报上一级核批（如，副总经理的支出报总经理核批，总经理的支出由董事长或执行董事核批）。
18、出差审批
19、所有业务到外地出差，必须由员工本人填写《外地出差申请表》经部门经理审核后，由总经理或副总经理批准，方可出差外地。
20、出差补贴/费用报销标准（包括住宿、交通、伙食等）规定：
21、交通工具：机场至市区往返乘大巴，市区可以乘坐出租车。
22、每一次预支金额不高于人民币5，000元。
23、选择最经济的交通工具是公司所需求的。
24、不论是否合住房间，均应按人分别付款，分别开具住宿发票。
25、发票的开具不准涂改、撕毁，如有作废，应注明原因，整份完整保存，交回给发票管理员核销。如发生丢失、损坏必须即时报告候查，因此造成损失的由当事人赔偿。
26、发票管理员必须定期检查发票的管理和使用情况，监督和责成完善和防止可能出现的疏漏。
27、酒店对支票的使用除须符合本管理办法的各项规定外，尚应遵守开户银行对支票使用的各项要求和有关守则。
28、消费券上必须注明可消费金额。
29、消费券必须在消费前出示。
30、免费的消费券上须注明，如持券人到酒店消费，需提前预订，以视客房及餐厅的消费安排情况
31、日审人员应每天登记酒店员工宴请明细汇总表。
32、每日检查餐料是否有过期、变质，发霉等情况。对快过期餐料要提前三个月书面通知使用部门。
33、负责外汇结算工作的人员必须及时把对外结算单证按合同或协议办理结算，并在委托银行结算后的第六天核对是否要收，凡在上述的时期内未接获银行收款通知单的，应即通知销售部工餐饮部协协助办理催收，同时向财务务部经理汇报。
34、必须将当天的外汇现金送存银行，一切营业收入的外汇现金不得坐支。外汇的收支必须通过银行办理。
35、、使用信用卡签付账单者，一律按账单实际金额填列“认购单”，并让客人签付，不另收手续费。
36、凡因经营需要调入和调出外汇及确定调剂汇率，均需经酒店总经理审定，发生的汇兑损益计入当期财务费用。
37、酒店经评估后有关资产账户与实收资本账户因采用折合汇率不同而产生的折合记账本位币差额，作为资本公积。
38、酒店各营业点的报表与收入要一致，报表左右要*衡，账单齐全并盖上会计处收款章，账单要付款方式，如果客人要底单，底单要盖上结算章。
39、团体的房租一定要当天输入电脑，如发现有团体未输房租，要立刻通知收款处采取补救措施。
40、应辨别收取现金的真伪，唱付唱收，防止出现不必要的争执。
41、严禁收半日租或全日租而不计入营业收入;
42、严禁打非工作电话，不准长时间接私人电话;
43、核查接受的信用卡编号、发卡银行通告的“止付名单”号码，如查出此码在“止付名单”上，就要扣留此信用卡。并将该卡交回发卡银行;
44、票据填写完毕，将“持卡人留存”联撕下交回顾客;
45、将售品、赠品、样品的范围：
46、营业部门结合国家对旅游部门规定的毛利率控制标准及当前实际情况，制定各部门、各营业项目的毛率指标，并按旬、按月逐期予以追踪反映和分析考核;
47、存货按加权*均法核算；
48、财务会计行政上归属酒楼总经理领导。
49、妥善保管和按规定使用酒楼财务专用章。
50、按时完成财务会计交办的其它事宜。
——事业单位财务管理制度 40句菁华
1、正确处理事业发展需要和资金供给的关系，社会效益和经济效益的关系，国家、集体和个人三者利益的关系。
2、建立健全财务制度，加强经济核算，提高资金使用效益。
3、加强国有资产管理，防止国有资产流失。
4、采取借贷记账法，以收付实现制为记账基础。
5、财务人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。财务人员办理交接手续，由财务科负责人监交。
6、固定资产按实际成本入账，不提折旧。
7、财务科应定期会同办公室进行资产清查盘点工作，年终必须进行一次全面的盘点清查，全面清点实物，核对账卡，标签是否相符，并对盘点情况做书面记录，签字确认存档。
8、管理本局会计档案，负责装订及妥善保管各种凭证、帐簿、报表等会计档案资料，并立卷归档。
9、妥善保管好现金、有价证券、各种支票和收据；不得将空白支票交给其他单位或个人签发，不得将银行帐户出租、出借给任何单位或个人办理结算。
10、认真填写转帐支票和现金支票，超过现金结算起点的业务，必须通过转帐结算。因特殊原因签发的空白支票，要写明收款单位、签发日期，规定限额和用途，并及时清理结算。
11、出纳人员不得兼管收入、费用、债权债务等帐簿登记工作，不得兼任稽核、会计档案保管工作。
12、经费开支范围：
13、审批原则：5000元以下的，由办公室主任审批；5000元以上的，报请主任办公会研究同意后，由办公室主任审批。
14、公司财务管理的基本任务是做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作；合理筹集资金，积极参与经营投资决策，有效利用公司各项资产，努力提高经济效益。
15、各控股公司财务部长（财务负责人）在上级财务部门和所在公司领导下工作。其具体职如下：
16、各级财务机构、财会人员对本单位实行会计监督。为切实保障财会人员依法履行职责，充分发挥会计监督职能，赋予各级财务部长（财务负责人）如下职权：
17、出纳员不得兼管会计档案保管和债权债务账目的登记工作。
18、出现下列情况之一的，应对财务人员予以警告并扣发本人月薪1~3倍：
19、公司执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《企业会计准则》和《企业财务通则》等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和账薄、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。
20、公司各单位收益与费用的计算，实行分级核算，按部设账。
21、凡与公司合作经营的企业，应按合同规定的资本总额、出资比例、出资方式，在规定期限内投入资本。具本如下：
22、长期借款的利息支出，应根据使用单位用款时间计算利息。
23、银行账户必须遵守银行的规定开设和使用。银行账户只供本单位经营业余收支结算使用，严禁借账户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支。
24、库存现金不得超过限额，不得以白条抵作现金。现金收支作到日清月结，确保库存现金的账面余款与实际库存额相符，银行存款余款与银行对账单相符，确保现金我、银行日记账数额分别与现金、银行存款总账数额相符。
25、领用空白支票必须注明限额、日期、用途及使用期限，并报总经理报批。所有空白支票及作废支票均必须存放保险柜内，严禁空白支票在使用前先盖上印章。
26、正常的办公费用开支，必须有正式发票、印章齐全，经手人、部门负责人签名，经总经理批准后方可报销付款。
27、严格资金使用审批手续。会计人员对一切审批手续不完备的资金事项，都有权且必须拒绝办理。否则按违章论处并对该资金的损失负连带责任。
28、公司实行“按劳取酬”、“多劳多得”的分配制度。
29、下属公司、企业实行工资总额与经济效益挂钩的工资制度，具体办法由总会计师拟订，报总经理审定。
30、企业以前年度亏损未弥补完之前，不得提取法定盈余公积金；
31、企业当年无利润时，不得向投资者分配利润。
32、仓库必须建立严密的出入库制度和保管规范，每月向财务部门报送一次库存报表，报表同时抄送上级财务部门。
33、凡是本公司的会计凭证、会计账簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档。会计凭证必须内容真实、手续完备、数字准确、不得涂改和挖补，如事后发现差错，也必须由经办人负责画双红线并盖章进行更正。
34、会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及有关人员签名盖章（包括制单、审核、记账、主管），由总经理指定专人归档保存，归档前应加以装订。
35、不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须经总经理批准。会计档案保存期满需销毁时，应抄具清单，报总经理、董事会、主管部门和税务机关同意后，才能销毁。
36、财务部应根据*有关法律、法规、公司章程级和公司具体情况，指定公司财务制度，包括财务收支管理、固定资产
37、严格执行现金盘点制度，做到日清月结，保证现金的安全。现金遇有短款，财务人员应及时查明原因，报告总经理，并要追究责任人的责任。
38、现金出纳员必须随时接受开户银行和公司领导的检查监督。
39、应付帐款的管理：公司各部门因采购形成的应付票据应在当日进行帐务处理，并登记相应的帐簿。
40、本制度由总经理办公室修订、解释，经总经理审批后执行。
