1、筹资前后企业资金结构及财务状况的变化；
2、不准无理拒付、任意占用他人资金；
3、委托控股股东及其实际控制人、关联方进行投资活动；
4、为控股股东及其实际控制人、关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；
5、负责协助完成本企业资金状况专项分析，提供分析所需的报表和资料。
6、需调用的各成员公司日常生产经营性富裕资金
7、资金分级管理，按资金用途，各级审批权限：
8、利用职务之便，索取或者收受他人财物的。
9、办公室集体讨论决定的行为出现过错的，办公室主任为责任人。
10、非生产性支出（如对外捐赠、赞助等）10万元—100万元，由集团公司总经理办公会研究决定；100万元以上的，由集团公司董事会或党政班子联席会研究决定。
11、技改、工程项目的大额资金使用必须实行预算管理；
12、有关项目的会议决策文件；
13、所有支出的发票等原始凭证必须由经办人、收货人共同签字后报校长签批，方可入账，严禁白条、入账
14、要建好物资管理台账。当日耗用的物品要及时办理验收和领用登记，非当日耗用的物品要及时办理入库手续。大米、面食、食油、辅料等需办理入库手续的物资，必须附《入库单》后登记入账。
15、加大食品安全监管力度。高度重视食品安全，严格执行学校食品安全责任制，学校校长是食品安全的第一责任人，学校食堂管理人员是食品安全的直接责任人。春季学期和秋季学期分别组织食品安全监管、食品卫生等部门对学校食堂食品卫生、安全进行督导检查，并指导学校加强食堂食品安全，落实安全责任制。
16、各学校要成立膳管会，可由工会*、学生家长代表、学生代表、教师代表等组成，行使对食堂的监督、检查等职能。每学期末，学校食堂必须向膳管会汇报本学期的收、支情况，并定期在学校公示栏向师生公布。促使学校食堂越办越好，把这项民生工程办得让学生、家长和社会满意。
17、材料库存既保证生产需要，又无积压，采购费用小。
18、采购必须保证材料及时、保鲜、保量、价优到位。
19、现金管理必须遵循钱帐分管，钱票分管原则，会计管帐票，出纳管钱。
20、帐目必须做到收支分开；不准将公司存款账户借给他人使用。
21、财务主管备案制。各子公司财务负责人、会计机构负责人更换要求在集团公司备案，同时对部分较大的下属企业实施了总会计师轮换。
22、《中华人民共和国会计法》
23、2.2库存现金余额原则上不能超过5000元，超过限额部分必须当日下午四点以前缴存银行；法定节假日和月底库存现金必须清零，超过限额部分应当及时缴存银行。
24、2.7每天工作结束后，出纳要对现金进行盘点，登记《现金收支及日盘点记录表》，做到日清月结。发现账面余额与库存数不符，及时查明原因，做出处理。
25、5.2业务经办人员在领取银行支票时，必须按要求在“支票登记簿”上进行登记、签字，并同时在支票存根上签字。
26、5.5出纳在签发支票时，要按规定将各项目填列齐全，包括：日期、收款单位、金额（大小写）、用途等项目。不得签发空白支票或逾期支票。收款单位必须同发票注明收款单位相同。
27、*网上银行电脑和网银电子密钥应每4个月必须更改一次密码；网银电子密钥每次移交后，应对密码进行重新设定。
28、财务印鉴章应由会计和财务主管分开管理。
29、未经审批，严禁使用加盖财务专用章和印鉴名章。
30、现金盘点记录表
31、1.1.3各公司应当对货币资金业务建立严格的授权批准制度，明确审批人对货币资金业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理货币资金业务的职责范围和工作要求。
32、1.2.7出纳保险柜内不允许存放私人物品（含现金及其它物品），也不允许存放代业主保管的现金及物品。确需承办代业主保管现金及物品业务的，应单独使用专门的保险柜。
33、1.2.14各管理处必须对现金实行集中统一管理。收费员每日营业终了，将款项交管理处出纳，：非工作时间收款于第一个工作日上班前两小时交出纳处。不能及时交给出纳或存入银行的现金，收费员应存入管理处指定的保险柜，严禁私自存放。管理处必须采取措施保证保险柜的安全和正常使用。
34、1.3.3财务部门应定期对各开户行的户头进行清理、核对，对不再使用的账户应及时办理销户手续；清理（销户）前后必须将余额核对清楚，做到收付单据齐全。
35、编制预算方案每年3月底前各村根据本村实际进行预算，提出当年各项收支的计划，经“五议三公开”的民主决策程序，上报镇xx审批并报镇经管站备案后实施。无预算的不予支出。
36、对非生产性费用实行专户核算各村要建立非生产性开支台账，逐笔逐项记载，并注明事由，对非生产性费用实行专户核算。
37、加强监督指导镇纪监部门具体负责实施监督，对机关工作人员在村报支费用的，发现一起，查处一起；农经部门具体负责业务实施；审计、*门每年进行一次专项审计；镇驻村勤廉督导员负责对实施过程进行全程监督，及时纠正执行过程中出现的偏差。
38、2因工作原因需要借支备用金的，每年12月31日前归还；出差及临时性借支人员应在帐目冲销当日还清相应借支款项，经核查未及时归还的的个人借支于当月工资中扣除。
39、1供应部按月度资金计划管理规定，根据下月的销售计划编制和申报资金使用计划呈总经理审批。
40、5财务部根据物管部提交的原料入库数与回发票情况进行核对，主要审核发票的金额、票面金额与数量、价格是否相符，发票的真伪等等。
41、1允许使用现金的范围如下：
42、2转帐结算凭证在经济往来中具有同现金相同的支付能力，会计人员在公司购销业务结算中不应区分结算形式的优劣，更不能拒收支票、银行汇票、承兑汇票和本票等结算票据。
43、5营销分公司严禁坐支货款。如发生费用支出时，应从营销公司核发的费用包干定额中支付，收到的货款现金应及时存入专款户，在一个工作日内及时汇回总公司指定的存款帐户，否则按挪用公款论处。
44、3市内采购及零星采购应在本月度以内报销发票，原则上不做暂估入帐，特殊情况书面说明，否则每日按付款金额的1‰处罚经办人。
45、本制度自7月1日起执行。
46、其他货币资金包括：外埠存款、银行汇票、银行本票、信用证存款和信用卡存款等。
47、施工单位制定的各项现场管理制度、条例均不得与甲方制定的作为施工补充协议附件的各项管理制度有抵触或冲突，并应在进场前随施工组织设计报交甲方审核完善后方可执行。
48、施工现场必须按要求设置“五图一牌”，标牌的内容及形式必须符合相关规定要求。
49、在施工过程中，工地上的负责人和技术人员必须向工人进行认真的技术交底，并存有相应的文字记录待查。
50、若施工单位多次不按合同约定施工，或违反正常施工程序、施工工艺进行野蛮施工，或施工质量、安全、环保等达不到有关要求，或施工用材料设备不合规定，甲方有权勒令施工单位暂停施工，施工单位必须立即整改，一切责任由施工单位负责。
51、所有进场材料均需提供材质合格证明文件进行报审，要求送检的材料必须经当地质量监督站认可的试验室试验合格后方能应用于现场，各施工单位应提前做好材料的送检试验工作，并保持相应的质量记录待查，届时若因未及时送检而造成工期延误的，全部责任由施工单位承担。对违反上述规定或虽经甲方许可而中途偷梁换柱者，除责令其返工外，还将处经济处罚。
52、未使用的空白支票、空白收据以及其他重要收付凭证应及时存放于保险柜内，妥善保管。
53、2.1原则上公司不允许现金(即库存现金)开支，所有支付均通过银行转账完成;必须现金开支的须经总会计师同意后方可支付。
54、对外大宗或大额采购、投资项目 100 万元—300 万元，由集团公司总经理办公会研究决定； 300 万元以上的，由集团公司董事会或党政班子联席会研究 决定。
55、根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金;
56、结算起点1000元以下的零星支出;
57、不准违反规定开立和使用账户;
58、1.2.1各公司必须根据《现金管理暂行条例》的规定，结合本公司的实际情况，确定本公司的现金的开支范围。不属于现金开支范围的业务应当通过银行办理转账结算。
59、村级办公、会务费 办公费包括办公用品、水电费、打字复印费、电脑耗材、专栏制作、横幅标语等支出。根据各村人口规模确定，每人每年10元，实行限额使用、按实报销。如遇特殊情况需要增加办公经费支出的，须经“五议三公开”的民主决策程序，并报镇*批准。
60、捐助、赞助、贺礼支出 不得以捐助、赞助、贺礼费等名义向外单位捐款，确需捐赠的须经村民代表会议讨论通过，并报镇分管负责人审核同意。
——管理制度 60句菁华
1、在总经理领导下，由市场经营部主管，各职能部室、商店按管理权限分工负责商场招商工作。
2、商场进货管理委员会负责审批被招商公司的进场资格，市场经营部负现定期或不定期组织有关部室对被招商公司商品质量、经营品种和销售情况进行考核，对物价、计量、商标、陈列卫生进行检查。
3、行政部负责来商场信息员的工服发给，收取食堂、医疗、美发、淋浴等项目服务的管理费和借用财产管理等工作。
4、被招商公司选派的信息员，必须是道德品质好，责任心强，热情大方，会讲普通话。男身高、女身高、裸视都符合招商要求的本厂（公司）正式职工。信息员受双重公司管理，享受其所在公司（工厂、公司）待遇。
5、劳动人事部定期对信息员进行岗位考核，对不符合规范，不执行规章制度的给予经济处罚，并追究所在商场商店主管经理的责任。
6、教师必须遵守“全员聘用制”的相关规定，接受职称评聘分开制度等教育人事制度改革新举措。
7、不准在教室内吸烟、饮酒；
8、对不按“十个必须”之第1款工作的，其处理办法由教导处另行规定。
9、认真听课、不大声喧哗、不交头接耳、不出怪声、上课不逗同学笑。
10、每天值日班长，要将自习课情况上报管理老师。
11、损害公物照价赔偿。
12、开除学籍处分由家长到校领回学生并结清学校水电费用和罚金，清算押金多退少补。其他学费、住宿费一律不退。
13、教室保持良好的通风和整洁。
14、开门见山，文字精练，用语准确，篇幅简短，用词规范，文风端正，文种格式正确，层次序数准确。
15、代拟起草公文时，应严格代拟稿质量，严格控制文件篇幅，严格报送程序和完善报送材料。
16、由其它单位主办与我局联合发文，由有关科室审改后，按我局文件审核、签批程序办理。
17、完成销售任务，就按百分比拿提成。完成任务，按业绩与任务的比例算系数，重新计算提成。
18、根据生产订单，下物料计划，查减库存后方可下达物料需求表，若BOM表不详，需与工程部核实或提供样板给采购，确保物料及时到位。
19、因供应商送货不及时或质量不符合我厂要求，应及时上报厂长处理，经协商未果的情况下，上报总经理更换供应商。
20、车辆归队要按顺序停放整齐，必须实行“三交(交车钥匙、驾驶证、行车证)。不准任何人再次将车开出使用，特殊情况动用车辆时，必须经领导同意，并有调度做好动车记录。
21、爱护学员，搞好师徒关系，构建和谐的培训氛围。
22、根据起火的火情状况，决策迅速启动工作预案，组织相应扑火队伍，进行火场自救，并担负现场统一指挥，消防队到场后，汇报火灾性质，移交现场指挥权，配合工作。
23、公司每月进行三次质量、安全、文明施工三项活动大检查，由生产经理（或总工程师）组织各厂、队、生产、安质、人劳等有关部门参加。
24、4用车应设《用车记录薄》记录出差地点、时间、用车人等，并应要求用车人在记录薄上签名，每月30日前上交财会统计结算。
25、7车辆出车任务结束后和节假日应停放在公司专用车位内，不得擅自将公车私用，否则追究司机责任。
26、9营销人员用车各项费用自理，包括油费、路费、违章罚款，司机出差补贴等。
27、办公室将各科室申购单汇总后，每月统一提出申购计划，先报分管领导审核，然后经主要领导审批同意后交由采购人员实施采购。大宗物品须经主任办公会研究同意后实施采购。
28、加强采购业务的记录控制。由档案室负责妥善保管采购业务的相关文件，包括：采购预算与计划、各类批复文件、招标文件、投标文件、评标文件、合同文本、验收证明、投诉处理决定等，完整记录和反映采购业务的全过程。
29、组织电梯事故调查分析，找出原因，制定防范措施。
30、审核本单位有关电梯的统计报表;
31、抓好操作人员的安全教育、节能培训和考核工作，不断提高操作人员技术素质;
32、事故发生单位或业主名称、联系人、联系电话;
33、事故发生时间(年、月、日、时、分);
34、不准超载运行;
35、电梯运行中不得突然换向;
36、检修慢速运行，必须要注意安全，互相没有联系好时，绝不能慢速运行，尤其在轿厢顶上操纵运行时，更要注意;
37、在轿厢顶进行检修运行时，必须要把外厅门全部闭合，方可慢速运行;
38、发生地震时应立即就近层停止运行;
39、救护人员需保持镇静，及时与服务中心取得联系，并告之具体情况;
40、切断机器主电源，确认厅门、轿门是否关妥。通知轿厢内人员不要靠近轿门和试图打开轿门，注意避免被货物碰伤、砸伤;
41、热情接待来访人员，总经理、理事以及贵宾来访时应敬礼问好；
42、值班保安严禁睡觉、看小杂志、酗酒、听收音机等做与工作无关的事，监守自盗。
43、保持保安室、公告栏、打卡机及厂门的清洁卫生；
44、加强对厂区、宿舍水电、消防设施的巡察，发现问题及时向上级报告处理，对因工作失职，给公司造成损失者，追究当班保安责任。
45、员工应自觉维护厂内及宿舍环境卫生，保安有权制止乱扔果皮、纸屑等杂物垃圾的行为，包括在厂里边走边吃东西的行为；
46、外来人员因公入厂，保安应先帮其联络，征得受访人同意，并先登记后放访客进入。
47、上班时间，严禁私访，若有特殊情况需部门主管同意方可在前门保安室会客，会客时间不得超过30分钟。
48、员工及外来人员携带行李、包裹进出厂门时，须自觉接受保安的检查与登记。
49、厂商来厂交货，应先在保安室登记，由保安通知收货人员接洽。
50、对人员、车辆所携带物件有疑问时，应及时询问相关人员加以确认。
51、人同与车辆出厂时拒绝检查者；
52、员工上班外出，无《东淳公司上班时间员工外出准行条》、《请假单》者；
53、员工出厂，携带物品，《货物放行条》上无负责人签核者；
54、不可触及人身；
55、主要是检查有无公司产品、物料半成品或工作用具等公司财物为主；
56、遇打劫、偷盗等危害厂区安全的行为，值班保安应迅速与保安队长及其它保安联系，并立即打当地派出所电话报警，处理完毕后，应将事情经过详细记录在保安日志上，严重事件应当保护好现场；
57、接时交接班，详细了解上一班次值情况；
58、交接班时，仔细检查对讲机、警棍和充电器、手电筒的使用状态；
59、队长对保安岗哨及人员要坚持不定时查岗查夜，及时纠正保安人员的不规范行为；
60、查勤内容：
——资金管理制度 50句菁华
1、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其实际控制人、关联方使用；
2、代控股股东及其实际控制人、关联方偿还债务；
3、需调用的各成员公司融资资金
4、为配合股份公司与金融机构的合作，而需调用的各成员公司生产经营性资金
5、工作人员因工作失职，所造成的罚款或其他经济损失，应由责任者本人负责，公司拒绝接受任何解释。
6、街道纪检监察室进行监督检查，每半年不少于一次。
7、公司的建设项目投资活动，主要包括技改项目投资等；
8、公司的对外捐赠、赞助等活动；
9、100万元以上投资、大额采购及公司内部单位借款支出。
10、学校食堂管理实行校长负责制。各校要成立食堂管理领导小组，由校长、工会、总务和班主任等组成，全面管理食堂的日常事务。
11、加强食堂经营管理。学校食堂不得实行承包制，要加强饭菜的质量、数量、经费的监督检查。学校食堂管理领导小组要集中讨论、研究，对每周食谱进行合理安排，挂牌公示，每月对食堂膳食和服务质量进行综合考评。
12、食堂的结余款（含历年的结余款），要专项用于改善学生伙食上，不得直接或变相用于发放学校教职工福利奖金，或以其它方式转由学校用于非食堂经营服务方面的支出。
13、学校因地制宜确定每周配餐食谱，尽可能做到一周一换、荤素搭配、营养全面，热饭热菜，配有肉食，确保学生生活费用吃在嘴里，做到不浪费。坚持做到食品留样制度，杜绝学校购买成品食品供给学生。
14、出纳除保证食堂两天的开支外，多余的现金必须及时存入银行。
15、强调预算编制的科学性。预算编制应与战略目标相结合，由于战略目标的确定是在系统分析宏观经济政策、行业政策、外部市场竞争环境和未来发展趋势以及集团公司现有资源能力和优势的基础上提出的，从而可以确保预算编制的科学性。另外，由于松弛的预算会提高子公司经营者的工作回报和个人目标实现的概率，预算松弛的现象难以避免，因此母公司预算编制部门应积极与子公司进行有效沟通，深入了解子公司的经营状况，尽可能减少预算松弛的现象。
16、4.5财务部主任按月检查银行账户的使用情况，核对单位银行存款日记账与银行对账单是否相符，保证银行存款安全、完整，每季末向总会计师报送账户余额及使用情况。
17、6.2网银电子密钥应按职责权限，分别由出纳、复核会计、财务负责人单独妥善保存，每次付款后必须立即拔下，并对电脑系统进行清理。
18、7.2使用银行预留印鉴必须办理用印登记审批手续，经办人填写《财务部用印登记薄》交由会计人员审核，最后由财务主管审批签字后，方可盖章。
19、2本制度自发布之日起生效执行。
20、1货币资金管理
21、1.1.3各公司应当对货币资金业务建立严格的授权批准制度，明确审批人对货币资金业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理货币资金业务的职责范围和工作要求。
22、1.2.6对于现金和各种有价证券，出纳要确保其安全和完整无缺，因保管责任造成的短缺，当事人要负赔偿责任。
23、1.3.4严禁出租、出借银行账户，并不得以任何形式帮助任何单位或个人进行洗钱行为。
24、1.3.5财务管理部不得将以本公司名义开立的银行账户预留印鉴转交别人使用，除《物业管理条、例》及地方*规定的物业代收代付费用、房屋租售等业务，不得对任何单位或个人发生代收代付、先收后付行为。
25、1.4.1财务印鉴须由两人分别保管。
26、坚持“以收定支”的原则。严格预算管理的同时，对村级各项收入、支出全部纳入账内核算；对村级支出实行以收定支；做到无预算的不开支，有预算的不超支。
27、1借款程序：申请人根据任务所需资金填写借支单，交部门经理审核、财务总监复核、副总经理复核、总经理批准后到财务办理相关手续。
28、2财务部根据总经理审批的资金使用计划和销售周计划报表合理地安排资金。供应部应及时追缴发票，月度内付款应在一个月内追缴发票。
29、3单次付款由供应部填写资金支付申请后，呈交部门负责人审核（根据已掌握的价格标准）、财务总监复核（根据是否符合财务纪律和制度）、副总经理复核、总经理批准后到财务办理支付手续。
30、4出纳人员收到货款现金、废品收入现金、押金等应及时开具收据，将现金按业务内容填制解款单存入就近开户行，不能擅自存入保险柜，以免造成被盗的损失，更不能与备用金混在一起。
31、1为了加强资金使用的计划性，便于*衡收支计划，对各类资金的支付应分别对待；
32、4各部门或个人都必须无条、件支持和配合财务部的工作，以便最大限度地管理好、使用好资金，加大资金使用的计划性，提高资金使用效率。
33、不准用不符合财务制度的凭证顶替库存现金，即不得“白条顶库”。
34、施工单位应严格遵守国家及地方*颁发的安全施工、文明施工等规范、条例，遵守建设单位的现场管理规定。建设单位将不定期邀请有关部门按《成都市建设工程现场文明施工检查评定标准》等要求进行检查，达不到文明工地标准的，建设单位即可勒令其停工整改。
35、施工单位管理人员及工人在施工现场必须戴安全帽，安全帽的颜色应便于区分；高空作业，必须系安全带，做到高挂低用及牢固，设置必要的警戒；安全*网必须隔层铺设并及时清理，严防高空坠物。所有人员特别是操作工人不得从柱子箍筋上下，钢筋骨架无论其固定与否，不得在上行走，特别是板筋，必须要“安全第一”。
36、施工单位操作工人必须穿着统一的标准建筑背心上班，且必须定时清洗，不得有明显大面积污垢。
37、施工单位在主体及装修施工时，必须作好外架的搭设和安全网的悬挂，其作法应以书面形式在施工前两天上报甲方，经批准后方能实施，脚手架的搭设应遵照《脚手架搭设的安全要求》，特别需注意对只图施工方便随意拆除外架连墙杆及外架基础松动等影响脚手架安全的情况进行监管。
38、施工单位应对现场机具进行正常维护和定期保养。使用垂直运输机械（如塔吊、门字架等），必须有劳动局颁发的使用许可证，方能使用。相邻工地的塔吊，各施工单位应相互协调，制定防碰撞措施，严防发生塔吊碰撞事故。
39、每天施工单位项目经理或责任工长应准时到施工现场，如有急事，应向甲方现场代表请假批准，施工现场应随时有负责人，如施工负责人不在，必须指定有资质的临时负责人。我公司现场代表对其的考核结果，将作为衡量施工单位管理水*的一个重要依据。
40、各施工单位在开工前，施工现场必须配合合格、齐全的管理人员、建立完善的质量、进度保障体系，且必须有经甲方审查批准的总体施工组织设计和各项专项施工方案；未有针对性的施工组织设计不能开工。
41、甲方、监理对施工质量有疑问，而要求施工单位复测时，施工单位应于积极配合。对隐蔽工程提出质量疑问要求重新检验的，无论建设单位是否进行验收，施工单位都应按要求进行剥离或开孔，并在检验后重新覆盖或修改。检验合格的，建设单位承担由此发生的全部费用并应顺延工期。检验不合格的，施工单位承担发生的全部费用，工期不予顺延。
42、各施工单位应在收到甲方现场代表整改通知后2小时内开始整改，在限期内整改完毕，如有特殊原因的，应以书面形式向甲方现场代表提出，经允许后方可延期。
43、办理外埠存款、银行汇票、银行本票、信用证存款和信用卡存款，须由使用部门提出书面申请，经财务部负责人、分管领导和总经理审批后，方可办理。办理后要建立相应明细账，及时结清账务并将多余款项收回。
44、100 万元以上投资、大额采购及公司内部单位借款支出。
45、非生产性支出（如对外捐赠、赞助等） 10 万元—100 万元，由集团公司总经理办公会研究决定； 100 万元以上的，由集团公司董事会或党政班子联席会研究 决定。
46、筹资方式的选择及筹资数量安排;
47、村级招待费 村级公务招待费零支出。确因公用设施建设维修、招商引资、项目建设和发展村级经济等必需开支的招待费用，按区xx《关于规范村级招待费开支管理的实施意见》(姜纪发〔2008〕29号)文件规定执行。
48、编制预算方案 每年3月底前各村根据本村实际进行预算，提出当年各项收支的计划，经“五议三公开”的民主决策程序，上报镇xx审批并报镇经管站备案后实施。无预算的不予支出。
49、公务消费实行公务卡结算 凡公务卡强制结算目录范围内的公务消费，一律实行公务卡结算，不得以现金结算。
50、明确监管职责 村党组织*是抓好村集体经济收支管理工作的第一责任人，负责在规定的标准范围内组织实施。对弄虚作假报支的一律严肃追究纪律责任，对因领导重视不够、控制不严、管理措施不够到位、造成严重不良影响的，要追究有关人员的责任。
——资金管理制度规定 40句菁华
1、投资性资金指对外投资及投资收益、固定资产投资、无形资产及其他长期资产投资等资金的收入与支出；
2、其他货币资金，是指公司的外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款等形式的货币资金，以及其他包括人民币和按国家有关法规允许公司保管或存放的外币。
3、其他方式。
4、负责按时编制本公司资金支付申请。
5、为配合股份公司重大项目运作，而需调用的各成员公司资金
6、项目资金管理，严格执行请、拨款制度，实行项目资金专款专用，专户管理，专帐核算制度。
7、3专项资金管理和使用坚持科学安排、合理配置、专款专用、专账核算、严格监管原则。
8、1.1归口管理单位负责公司专项资金工作的分工安排、组织协调和统筹管理。
9、3财务部门负责专项资金指定收款账户的提供，负责根据专项资金拨付文件跟踪落实专项资金到位，负责审查项目实施单位按照专项资金预算范围申报的专项资金使用计划，负责按照公司《资金使用审批办法》规定权限报批后支付专项资金，负责设立专项资金的专用科目进行专账单独核算，负责建立专项资金使用台账，负责编制专项资金项目的资金预算、财务决算，负责配合审计机构对专项资金项目的竣工决算审计工作，负责配合分口管理单位接受主管部门的检查、验收和评价工作。
10、2公司收到的项目专项资金要纳入公司资金预算统一管控，以提高专项资金使用的整体效益。
11、3项目专项资金的使用审批按照公司《资金使用审批办法》规定执行。
12、6为确保项目的顺利实施，项目专项资金未拨付到账前，可先由企业自有资金垫付，待专项资金到账后再将垫付的企业自有资金调整为专项资金支付。企业自有资金垫付可以用银行存款垫付，也可以用票据垫付。垫付的票据包括支票、银行汇票、银行本票、银行承兑汇票、商业承兑汇票、信用证。
13、1本办法由资产财务部起草并解释。
14、公司各生产经营部门必须相互衔接，各负其责。
15、须做到钱帐分管，帐物分管。
16、材料采购后必须做到物单相符并清点入库，并保证一季度盘存一次。
17、各股东若有请客情况，谁的客人谁买单。若是共同客人，直接共同签字报销。
18、每次外交费用金额由董事会商定，开出证明，董事会签字后财务方可报销。
19、公司外出办事人员费用实报实销，由董事会两人签字后财务方可报销。
20、出纳必须对现金日记账做到每日一校对，日清日结，以保证收入、支出、余额相符。
21、《借款申请单》须经部门负责人、财务部门负责人审核后，交总裁审批。
22、为加强我镇学校食堂财务管理，建立健全财务管理制度，根据《中小学校会计制度》、《仁怀市中小学公用经费管理暂行办法》和省人民*办公厅关于印发贵州省农村义务教育学生营养改善计划实施方案的通知》(黔府办发[20xxx]134号)文件精神，结合我镇学校食堂的实际情况，特制定本制度。
23、学校食堂是学校后勤保障的重要组成部分。应坚持为师生服务的宗旨，坚持“公益性”原则，按照“非营利性”要求，进行食堂成本单独核算。严格控制食堂成本开支范围，保障生活质量，建立和完善管理监督机制，切实维护师生的合法权益。
24、本制度自20xx年3月1日起试行。
25、学校食堂收入。学校食堂收入系食堂为学校师生提供生活活动中的各项收入，主要包括：学生生活费费收入、教职工生活费收入、代办生活收入、上级补助收入和其他捐资收入等。
26、在食堂就餐的教职工生活费，应与学生同菜同价，按实结算。
27、食堂的支出成本核算。应以食堂的日常服务活动所必需的各项生活原材料支出为依据，食堂工人工资、燃料、水电、设备添置维修等一律不得在学校生活账中列支。
28、大宗食品集中统一配送。按照《省人民*办公厅转发省教育厅等部门关于进一步加强和改进农村义务教育学生营养餐工作指导意见的通知》(黔府办发〔20xx〕56号)文件精神，大宗食品原材料供应统一化，《仁怀市学生资助管理中心20xx年学生资助管理工作计划》(仁教科资[20xx]号)，各校所需大米、菜籽油，从20xx年4月1日起由供应商统一配送到学校。各校须在每月20日上报次月所需大米、菜油数量到中心校，由中心校汇总报供货商，确保学生生活原材料按时到位。
29、食堂物资采购必须建立内部制约制度。学校成立采购小组，采购小组须有多方代表参加。物资实行集体采购，必须实行2人或2人以上参与采购，且采购人员要做到定期轮换，每次采购结束时要做好采购记录备查。
30、学校食堂按照不相容岗位分设的要求，设置财务、采购、验收、保管等工作岗位。建立食堂工作人员岗位责任制，明确责任，各司其职，相互监督。人员因故调离本岗位，按有关规定办理交接手续。
31、验收
32、各学校要成立膳管会，可由工会*、学生家长代表、学生代表、教师代表等组成，行使对食堂的监督、检查等职能。每学期末，学校食堂必须向膳管会汇报本学期的收、支情况，并定期在学校公示栏向师生公布。促使学校食堂越办越好，把这项民生工程办得让学生、家长和社会满意。
33、学校履行管理、督查的职责。学校组织就餐教职工代表、学生代表、学生家长代表等，定期召开座谈会，主动征求他们对学校食堂管理的意见，对食堂工作积极开展民主评议活动。并接受上级等有关部门的审计、监督、检查和指导。
34、筹资方式的选择及筹资数量安排；
35、筹资程序及时间安排；
36、筹资对企业未来收益的影响。
37、不得坐支现金，即不得用收入的现金直接支付，如因特殊情况需要坐支的，先报经开户银行审查批准后予以支付。
38、不准违反规定开立和使用账户；
39、支付申请。单位有关部门或个人用款时，应当提前向审批人提交货币资金支付申请，并填制相应的统一印制的申请表格或自制表格，表格中应注明用款人、款项的用途、本次支取金额、费用预算总额、支付方式(现金或银行结算)等内容，并附有效经济合同或相关证明。
40、支付复核。复核人应当对批准后的货币资金支付申请进行复核，复核货币资金支付申请的批准程序是否正确、手续及相关单证是否齐备、金额计算是否准确、支付方式是否妥当等。复核无误后，交由出纳人员办理支付手续。对经复核有误的支付申请，复核人有权要求审批人重新进行审批。出纳人员不得办理未经复核的支付申请或复核人不同意的支付申请。
——企业员工管理制度 60句菁华
1、员工上班直接在外公干的，返回公司时必须进行登记，并交由部门经理签字确认；上班后外出公干的，外出前先由部门经理签字同意后到前台处登记方可外出。如没有得到部门经理确认私自外出的，视为旷工。
2、员工出差，应事先填写《出差申请表》，由部门经理签署意见后报公司分管领导批准，部门经理以上人员由分管经理批准；总经理出差时应知会办公室，以便联络。《出差申请表》交行政部备查。
3、不按规定时间上、下班的均按迟到、早退处理；
4、员工的直系亲属(父母、配偶、子女、公婆、岳父母)不幸去世时，员工享有不超过3日的丧假，丧假每日补助10元，可在一个月内分割使用。
5、上班时间不得无故离开工厂，上班时间原则上谢绝亲友探访。
6、顾客合理的要求一定要满足，我们的责任是为其提供所需的帮助。
7、长时间接打私人电话。
8、在接待工作中出现冷(态度冷漠)、硬(语言生硬)、顶(顶撞顾客)、推(推卸责任)等现象。
9、不服从领导的合理指令及分派的工作。
10、热情接待每位客户，做好积极、主动、热诚、微笑的服务；
11、上班时不得嬉笑打闹、赌博喝酒、睡觉而影响本公司形象，违者扣罚10元/次；上班有客户在时不得接听私人电话不得发短信聊天，手机应调为静音或震动，违者扣罚5元/次；
12、泄露本公司机密1次/月；
13、员工下班后不得穿工服或戴工牌进入商场。员工必须保管好各自的工牌，工卡、饭卡、如若丢失，按商场有关制度交纳相关补办费用。
14、员工要认真配合保安人员共同防盗、做好消防安全工作，加强防范意识。
15、不准任何人私自挪用商场的商品及供应商的赠品，否则将作盗窃论处。
16、公司根据业务需要，择优录用人才。凡具有高中以上文化程度或同等学历或有一定相关专业知识身体健康、五官端正、作风正派的青年均可应聘求职。聘任程序：携带本人身份证、学历证明等相关证件（原件、复印件）填写《应聘登记表》和《个人简历》，→面试（合格者）→岗前培训→参加考试（合格者）→试工、试岗（一至三个月，合格者）→正式录用，签订合同，合同期限至少为半年。
17、如有设备需维修时，由各区负责人报告领班，由领班负责送到商务中心维修，领班和商务中心签单，每人一份，送修只送主机，其他配件由领班负责保管，丢及也将由领班负责赔偿。
18、上班不穿工服者，一次罚5元；
19、工作现场设施、电脑、桌椅等由本厅服务员打扫，摆放整齐，保持干净卫生。
20、爱惜生产设备、原材料和各种包装材料，严禁损坏。
21、保持车间环境卫生，不准在车间乱扔杂物，禁止随地吐痰，车间内严禁吸烟，每次生产任务完成后要将地面清扫干净。
22、工作时间如有私人紧急事务需要离岗处理，按照事假的规定向主管领导请假，违反规定者以旷工计罚。
23、婚假期间工资待遇：在婚假假期间，工资照发。不影响工龄计算、晋升、调级。
24、结婚时男女双方不在一地工作的，可视路程远近，另给予路程假。
25、女员工休假前需要有医院证明，经主管领导同意后，报行政部备案，方可休假。
26、旷工一日（含累计）者，扣发当日全部薪金的三倍工资；
27、在任何场合应用语规范，语气温和，音量适中，严禁大声喧哗。
28、员工遇突发疾病须当天向主管经理请假，事后补交相关证明。
29、员工须自觉保持公共区域的卫生，发现不清洁的情况，应及时清理。
30、新入职员工的试用期为三个月，员工在试用期内要按月进行考评。详见《员工试用期考核表》。
31、办公用品的日常管理由综合管理部专门人员负责定期购买；
32、使用者应保持电脑设备及其所在环境的清洁。下班时，务必关机切断电源。
33、公司员工因公外出办事，交通工具以公交车为主，特殊情况需乘坐出租车时须向主管经理请示同意后方可执行，否则费用不予报销。
34、、培训内容
35、如请事假之前存在调休假，可用调休假冲抵事假，不扣发工资。但必须是调休在前，请假在后，即调休假不可提前预支。调休时须在《员工请假申请单》上注明具体调休时间，经综合管理部考勤专员核实并写明调休情况后按审批权限逐级签批方可调休。
36、按法定结婚年龄(女20周岁，男22周岁)结婚的，可享受3天婚假；
37、再婚的可享受法定婚假，不能享受晚婚假。
38、女职员产假期间依法享受生育津贴，女职员生育或者流产的医疗费用，按照生育保险规定的项目和标准由公司办理报销。
39、分析管理体系实际中存在的问题，并提出或改进原有的管理工作流程或管理制度及管理模式，使公司管理体系处于高效运行中；
40、值班时间不得做其他与工作无关的事情。手机必须调为震动或静音，上班时间接私人电话不得超过5分钟。
41、员工，特别是技术人员不得泄露公司网吧密码、技术文件等资料，一经发现，马上予以辞退，并赔偿公司经济损失。情节严重者，交由相关执法部门处理。
42、个人简历;
43、本人报名照片(最近三个月拍摄);
44、祖父母(外祖父母)死亡时的休假：二日
45、终止使用：从处分生效日起终止与违反工作纪律的员工的使用关系。
46、一个月内无故迟到三次以上的;
47、在公司内吵架的;
48、在公司内从事暴力行为的;
49、未经许可将公司机密泄漏于他人或者公开于众的;
50、收受与公司有业务往来的公司或者个人的财物的;
51、将危险品、管制品带入公司的;
52、身体存在重大障碍,有必要进行特别治疗时;
53、经健康检查,被认为有必要进行特别治疗时。
54、被确诊为患有某种疾病，如继续工作，可能导致病情恶化时;
55、常年认真工作、成绩卓越、成为员工模范者;
56、积极参加各种与业务有关的研修、培训、比赛等活动，取得优异成绩者;
57、奖品：颁发奖品
58、丧假
59、请假程序：
60、第三次漏刷卡：从勤工奖中扣除因漏打卡而产生的缺勤工时工资的相应金额；
——公司规章管理制度 60句菁华
1、、请假出差批准权限：三天以内由直接上级审批，
2、、人事部门将根据该员工于新工作岗位上的工作职责，对其进行人事考核，评价员工的异动结果。
3、、人事部门将《离职手续清单》等相关资料存档备查，并进行员工信息资料置换。
4、、见本手册第一章第二节六 . 1 及六2 .
5、、以公司名义提供担保或证明
6、、如果公司有相应的管理规范，并且合理，按规定办。
7、、如果公司没有相应的规范，员工在进行请示的同时可以建议制定相应的制度。
8、、研究创造成果突出，对公司确有重大贡献者
9、、节约物料、资金，或对物料利用具有成效者
10、、利用公司名义在外招摇撞骗，谋取非法利益，致使公司名誉蒙受重大损害者
11、、行政奖励和经济奖励可同时执行，行政处罚和经济处惩可同时执行，奖惩轻重酌情而定。
12、、一年内功过相当可抵消，但前功不能抵后过。可相互抵消的功过如下：
13、、各项奖惩事件，需书面通知本人，酌情公布，同时记录备案，作为绩效考核的依据。受处罚员工如有不服可在 7 个工作日内以书面形式向人事部门申诉，人事部门经核查后将处理结果反馈给申诉员工。
14、威胁店长及在职员工者。
15、利用职务之便利私用店内材料，制造或修理私人物件者。
16、疏于检查或管理不善，致公物失窃者。
17、员工工作未满一日应按实际工作时间比例计算工资。
18、员工出差，填写员工出差签派单，呈经店长核准后，交总经理。因故延长出差时间时，请示店长补准。
19、员工请假均应填具请假单，呈经店长核准后方得离工，否则以旷工论，店长应将员工请假单即日送交总经理核办。
20、请假逾限或确因临时紧急事故未及请假不到而于事后补假者，均应提出确实证明，须经店长核准。
21、按摩过程中，要做到多问、多观察。
22、热爱本店，宣传本店，自觉维护本店信誉。
23、切实服从上司的工作安排和督导，按照要求完成本职任务。
24、不定期：员工在年度进行中，对组织有特殊贡献、表现优异的员工，可以即时提升；
25、副总经理、部门经理、特别助理与由总经理核定；
26、文件柜、办公桌钥匙，由行政部统一登记，办公桌、文件柜使用人签字领取一把，其余均由行政部存档备用。
27、如员工自行离职未交接相关工作及锁匙时，行政部将与其有关的所有锁匙重新更换并填写完整记录。
28、钥匙是学校管理中的一项重要工作，必须引起高度重视。钥匙柜或钥匙箱是存取钥匙的重要环节，相关工作人员交接班必须进行彻底的清查和认真交接，如有丢失、损坏等立即报告部门经理处理。领取或归还钥匙必须认真做好收发记录。
29、领取及归还各种钥匙都必须有严格的登记手续，钥匙管理人员进行监督执行，并做到登记清楚，准确，做好钥匙收发存档工作。
30、所有接管的钥匙，必须交给钥匙管理员进行审核、保管。
31、在管钥匙要有详细的清单，并建立档案。
32、借用钥匙双方(保管人、使用人)必须在《钥匙借用登记表》上面详细登记（包括签名、数量、用途、借用日期、归还日期）。
33、借出钥匙必须有相关人员陪同开门，对场地的物品进行交接，进场、撤场必须做好交接记录，抽查时没有做交接记录的，发现问题有当班人负责。
34、如果钥匙有遗失或损坏，请速报行政部，以便及时更换并记录在《锁匙损耗/变更登记表》；
35、后勤部每半年检查一次领用的钥匙，检查内容包括：数量、损坏、丢失、是否复制等，并填写相关的检查记录《钥匙表格 》；
36、所有专职员工必须严格遵守公司考勤制度，上下班亲自签到(午休不签到)，不得代替他人签到。
37、请假
38、出差
39、收到员工辞职申请报告后，人事部门负责了解员工辞职的真实原因，并将信息反馈给相关部门,以保证及时进行有针对性的工作改进。
40、员工到财务部办理相关手续，领取薪金。
41、见本手册第一章第二节
42、人事部门提前一个月通知员工本人，并向员工下发《离职通知书》。
43、公司倡导正大光明、诚实敬业的职业道德，要求全体员工自觉遵守国家政策法规和公司规章制度。
44、员工的一切职务行为，必须以公司利益为重，对社会负责。不做有损公司形象或名誉的事。
45、利用公司的工作时间或资源从事兼职工作
46、研究创造成果突出，对公司确有重大贡献者
47、具有其他特殊功绩或优良行为，经部门负责人呈报上级考核通过者
48、违法犯罪，触犯刑律者
49、贪污挪用公款或盗窃、蓄意损害公司或他人财物者
50、虚报、擅自篡改记录或伪造各类年报、报表、人事资料者
51、谩骂、殴打同事领导，制造事端，查证确凿者
52、谈天嬉戏或从事与工作无关的事情者
53、发现损害公司利益，听之任之者
54、各级员工奖惩由所在部门或监督部门列举事实，填写《奖惩申报单》，集团总部员工及各子公司中级以上员工奖惩，经人事部门查证后核定，记功(记过)以上奖惩需经总裁审批，子公司其余员工奖惩由人事部门查证后，经总经理审批。
55、上班时不得会见亲友，不准打私人电话，严禁在工作场所内吸烟、喝酒、吃东西、追逐打闹、玩牌、打麻将，严禁赌博、搞或*中介，不提供“”服务和“”信息，以及做其他与工作无关的活动，离开工作场所必须要征得主管同意。
56、公司办公室、文件柜、办公桌钥匙统一由行政部管理登记分配，备用钥匙由行政部统一管理。
57、人员电脑应专人专用，如人为损坏，由当事人赔偿。上班期间不允许利用电脑玩电子游戏看视频等与工作无关事宜，影响本公司形象者；罚款最低500元；
58、每天定时收拾各自办公区域，做到整洁明亮。如未达到标准者，罚款20元；如有异议，到会计部索要本月工资，自行离开；
59、设计师有责任对所设计的工程协助办理中期增减项并签字，如因设计师未签字的增项款，不计入提成范围；如因设计师原因，增项款未被收回或未达到公司标准。设计师承担处罚，提成减半；
60、接驳手续的办理：另派车接驳的，在接驳现场由被接驳司机写出地点、时间、车号、载客情况便条、交接驳车司机带回车队填开接驳清单作为结算依据。共营线路车辆实行互相对驳的，由双方司机在对方三联单上签注接驳地点和时间作为计算班次的依据。
——公司卫生管理制度 60句菁华
1、本公司卫生事宜，除总务及生产单位（安全卫生委员会）负责外，全体人员，须一体确实遵行。
2、各工作场所内，均须保持整洁，不得堆积足以发生臭气或有碍卫生之垃圾、污垢或碎屑。
3、凡处理有毒物或高热物体的工作或从事于有尘埃、粉末或有毒气体散布场所的工作，或暴露于有害光线中的工作等，须着用防护服装或器具者，应按其性质制备。
4、凡阶梯、升降机上下处及机械危险部分，均须有适度的光线。
5、各工作场所应保持适当的温度，温度之调整以暖气冷气或通风等方法行之。
6、办公室内需摆放文件柜、办公桌、电脑等办公设施的，应规范、合理、整齐并随时保持清洁。
7、厨房工作人员应遵循卫生、健康、节俭的原则，对每日剩余的食品及物料合理处置，严禁浪费公司财产。每天进行清理，每星期进行大扫除，确保厨房餐厅的环境卫生。
8、个人物品、个人办公桌、椅、个人文件柜、个人更衣柜卫生属个人负责，必须保证时刻整洁，离开办公室，椅子推至桌下，物品必须按定置图放置(见附录一、附录二)，电源插座放置在办公桌左下侧物品柜后;除定置图上物品外其余物品不得摆放;个人柜严格按定制要求摆放，不得将柜门敞开，柜门必须保证能随时打开。
9、公司办公室不定期对办公室的环境卫生进行检查，对发现的环境卫生问题，第一次劝导责任部门进行及时整改，第二次要求责令整改
10、每天早上擦洗一次自己使用的电脑主机、显示器、键盘、鼠标，勤擦洗自己所戴安全帽，个人物品摆放整齐整洁。
11、每天上班前，按时清理各自责任卫生区的卫生工作，并保持卫生清洁。
12、做到纸屑入篓、地面清洁。
13、在厂区内饲养鸡、鸭、鹅、兔、猫、狗等家禽动物的；
14、不履行环境卫生责任区清扫保洁义务、影响环境卫生的。
15、公司办公室人员必须以身作则，接受所有同事的监督，发现有违规定的行为，可向公司办公室主任，总经理反馈。同时，公司办公室接受员工对于其他人员的环境卫生维护方面问题的反映与投诉。
16、公共区域卫生由当天值日人员负责管理和监督。
17、桌椅摆放端正，座套、个人隔断干净整洁。
18、周一至周五，每天安排两人负责值日，节假日及周六周日由当天值班人员负责。
19、在打扫厕所、洗刷间及室外卫生时，必须注意：
20、办公桌椅、文件柜放置有序，办公用品摆放整齐，桌面、柜顶不堆积报刊杂物，经常保持清洁。
21、卫生间要经常保持无杂物、无异味、无积水。
22、各工作场所内走道及阶梯，至少须每日清扫一次，并须采用适当方法减少灰尘的飞扬。
23、机构与管理
24、室内不准堆放杂物，垃圾应及时清理，不准堆积，对于一些易坏的物质，避免过夜发霉产生难闻气味影响办公环境，应该带离办公室;
25、生产车间：生产现场环境保持文明整洁，做到“五定、四清、四无、一直线”和“三不落地”、“二不进车间”。五定，即生产现场清整洁工作“定时间、定工具、定人员、定周期、定检查”；四清，即高空清、地面清、机台清、四角清；四无，即高空无挂花、机台无积花、地面无杂物、车间无死角；一直线，即车间内各种半制品、车辆、工具箱、容器、器材等实行定置管理，按规划就位，成线排放；三不落地，即保全保养机配件、工具、机油不落地；二不进车间，即与生产无关的物件不进车间，与生产无关的人员不进车间。
26、公共区域至少每日清扫一次，保持地面和墙壁无泥渣、无涂鸦、无水痕;
27、明确职责，强化管理。全公司的环境文明卫生管理，在总体上必须坚持“谁的区域谁包管，谁污染谁清理，员工不良行为由主管者负责”的原则。公司办公室作为环境卫生管理的职能部门，每年要制订文明卫生创建规划，并持之以恒抓好落实。建立完善全公司范围内的卫生包干区管理网络，厂内通道、办公大楼楼梯、门厅及纺织路由专职环卫工人打扫。公司办公室下属环卫人员每天要高标准、高质量做好环境卫生工作，确保上述区域以及分管范围绿化带、厕所、垃圾箱的清洁卫生。各部门室内外的环境卫生由本部门负责清扫干净。同时，公司办公室要做好各部门卫生包管区的调整、划分工作，明确责任，加强监督。各分厂、部门要认真执行公司环境卫生管理制度，把环境卫生纳入各自正常管理内容中，认真落实“门内达标，门前四包”责任制（门内达到规范要求，门前包墙壁清洁，包地面干净，包窗户明亮，包无杂物堆放），做到文明生产、文明办公。各分厂、部门每天清扫的垃圾必须入箱，生活垃圾由环卫组负责，垃圾清运工每天必须将公司所有垃圾箱清理打扫一次，做到日产日清，确保厂区环境整洁卫生。要突出抓好各种施工现场的环境卫生工作，技发等部门在与施工单位洽谈施工合同时，要将施工现场的保洁工作列入合同，确保施工中不污染周围环境，施工完要及时清理施工现场，交付的项目要干干净净。对施工单位不及时清理或清理不达标的由公司组织清理，费用在工程款中扣除。
28、物料陈列要进行分类和堆放整齐，按照易燃物资与火源隔离存放的原则;
29、督查人员
30、公司办公室拥有本制度的最终解释权。
31、开展环境卫生专项整治。重点抓好“脏、乱、差”及卫生死角的治理。废棉处理运输过程中的落棉，以及各车间对外排放的除尘棉和飞花，对厂区路面及车间周围环境影响较大，各分厂、储运部、技发部、裕恒公司要针对各种污染源由各自部门、分厂采取相应措施整治，确保路面无落棉和飞花。同时，要抓好集体宿舍和生活区的环境卫生，与市环卫部门、居委及邻近村队加强联系，齐抓共管搞好社区的清洁卫生工作，所有员工严禁向室外乱倒乱扔杂物。
32、生产工人要按要求佩戴安全生产工具;
33、加强废品回收工作。各类废旧物资乱堆、乱放、乱丢，不仅影响环境整洁，也造成了不应有的浪费。各分厂领用机配件，必须严格按照公司《物资管理规定》的要求，实行“以旧换新”；同时，各分厂小改小革废旧配件、废旧物品及各类包装箱必须送到废品仓库，由物供部、储运部负责定期处理。
34、垃圾筐内严禁投进有害物品（如废旧电池、玻渣等）、有异味的杂物和易燃易爆物。
35、办公室以外公共区域和食堂、电梯间的清扫卫生以及花盆锄草、浇水和提运垃圾的工作由食堂饮事员负责。
36、项目部办公室主管在每天早上上班时，对各办公室内和公共区域的环境卫生进行检查，如发现明显没有做好的，做好记录并督促该办公室人员做好。
37、卫生洁具做到清洁，无水迹、无浮尘、无头发、无锈斑、无异味，墙面四角保持干燥，无蛛网，地面无脚印、无杂物;
38、保持场地清洁，做到每天清扫。
39、浸漆在浸漆间内进行，浸漆时产生的废气须经活性碳处理器过滤后高空排放，处理器中的活性碳按规定定期更换。
40、车削、磨削时应防止铁屑、铝屑、铜屑等四处飞溅，应安装防护罩，废屑应按类放置在规定的收集处。
41、办公区内应保持安静，不得喧哗，办公区域内不得堆放杂物。
42、办公桌上办公用具和办公文件在未使用时应放置整齐。
43、厨房人员要按要求着装，佩戴口罩和帽子;
44、非厨房工作人员，未经同意不得私自入内。
45、保持展厅内明亮、清洁、无异味，空气清新;
46、不随地吐痰，不随地乱扔垃圾。
47、员工宿舍是企业提供给员工生活休息的场所。凡住宿人员有责任有义务保持宿舍内部的环境干净整洁，给自己创造一个良好的休息环境。
48、宿舍环境的好与坏，同时也体现了住宿人员自身素质及对自我的要求。
49、不得故意损坏样品，造成损坏的按原价赔偿。
50、宿舍要求保持地面、桌面清洁，卫生间保持干净，屋内物品放置整齐。
51、公共区域：包括别墅门口台阶、一楼大厅、办公室走道、会议室、卫生间，每天由行政人员进行清扫。
52、宣传、组织贯彻国家卫生法规、法令。
53、垃圾篓每天早上清理，严格杜绝溢满现象。
54、宣传、贯彻国家卫生法规、法令，组织员工认真执行“中心”卫生规章、制度。
55、饮水机、灯具、打印机、传真机、文具柜等摆放要整齐，保持表面无污垢，无灰尘。
56、每天营业前认真检查卫生，营业后彻底进行清扫，做到地面、墙面、门窗不留油渍、垃圾，环境整洁、美观。
57、上客前仔细清洁餐桌，领班进行检查。铺用的台布应经常洗涤，不得重复使用。餐椅不留污渍，油迹。
58、各生产单位负责本单位的职业病危害因素的整改和整治工作。
59、厨具洗、消由专人负责，按一除渣、二洗、三清、四消毒的规范进行分类洗、消，分类存放、备用。
60、电脑保洁:要保证电脑的清洁，特别是键盘、显示屏更要擦干净，其它部件也要保证两天擦一次，美容时一定要注意不要把水、酒精等洒到机器上，如有此情况，按造成的后果给予全额赔偿。
——校园卫生管理制度 60句菁华
1、要保持地面清洁卫生，无杂物和痰迹及口香糖迹，桌椅摆放整齐，书籍摆放有序。
2、保持教室计算机、投影仪及录音机清洁每天要用干净的湿布擦洗，不能有灰尘，用后及时关闭。
3、按*时成绩占50%，大扫除成绩占50%计算，每月每段评出卫生优胜班级三名，颁发奖状并在晨会上予以表扬。
4、积极配合、主动接受卫生行政部门对学校食品卫生的监督检查，对卫生行政部门提出的意见和建议，及时采取措施进行整改。
5、实行事故责任追查制度。事故责任追查做到“四不放过”，即事故原因未查清不放过，事故整改措施未落实不放过，事故责任人未受处理不放过，教师、学生未受教育不过。
6、食品采购、贮存必备的卫生条件：采购食品符合卫生标准，有检验证明，有冷藏冷冻设施，每个经营户必须有冰箱或冰柜一台。库房整洁通风，防鼠设施齐全，原料摆放整齐，标志明显，物品分类分架存放。
7、食品陈列与销售符合卫生要求，离墙、离地面15公分。
8、三防措施及废弃物存放符合规定，不污染环境和食品。
9、教室、包干场地要坚持每天一小扫，中午一扫，晚间一扫，并随时保持干净。每周一大扫。做到地面无脏物，沟内无污水、桌面无灰尘、室内无杂物。
10、自觉爱护文化沙龙厅，不破坏桌椅，不丢废弃物。
11、上厕所，大小便要入坑，厕纸要按规定放入纸篓。大小便后要勤洗手。洗手台要尽可能保持洁净。
12、讲究食品卫生，不喝生水，不吃生冷和不清洁的食物，不暴饮暴食，不吸烟，不喝酒，饭后半小时内不做不做剧烈运动。
13、坚持每天两小扫，两周一大扫，教室内座位周边的在面环境应随时随地保持整洁。
14、班级垃圾定时处理，不能溢满。垃圾倒入指定地点。
15、保持一天两小扫，两周一大扫。
16、厕所内保持安静，地面清洁，墙壁洁白，玻璃窗明亮，无蜘蛛网，经常冲刷。无垃圾瓦砾、无纸屑、无痰迹、杂草，杂物堆放整齐。
17、积极配合医疗单位对学生及时注身预防针（指上级部门规定的预防针）。
18、每天一小扫，一周一大扫，中午补缺漏，形成制度
19、全校师生都要爱清洁，讲卫生，讲文明，保持校容整洁，做到吐痰入盂，废纸人篓，大小便人厕所。不准乱倒垃圾，乱抛废纸、果壳、烟蒂等杂物。
20、学校努力创建文明卫生单位，加强精神文明建设。
21、为确保学校优良的卫生水*，并按照学生师德、智、体、美、劳全面发展的原则，实行学生值周制度，让学生参与全校的卫生管理。
22、教职工个人生活垃圾设置垃圾袋，定点存放，不得随手乱扔。
23、每天各处室、各班值日小组要清扫三次,确保全天候清洁、整齐、规范。
24、宿舍内：有蜘蛛网扣1分，墙壁、门窗、物品柜、桌椅(凳)等处有乱涂乱画痕迹,有积尘分别扣1分；乱牵绳索，乱挂衣物，乱沾乱贴等分别扣1分；地面不干净（包括床下）有纸屑果皮等垃圾扣1分；被褥叠放整齐、用品、鞋子摆放不整齐扣1分；不及时清垃圾扣1分；在检察过程中发现问题，除按要求扣卫生检查评比成绩外，还要及时整理好，不及时解决的将加倍扣分并通报批评。
25、建立组织机构：由政教处、学生会成员、各班生活委员每天对各班的清洁区进行检查和督促，每周不定时对各班的宿舍、教室、清洁区进行抽查。在实地抽查中发现的问题计入各班的量化考核。
26、实行奖惩制。把卫生检查的结果作为班级考核的一部分，作为评选文明班级的重要条件之一。
27、食堂的设施设备布局应当合理，要有独立的食品原料存放间，食品加工操作间，食品出售场所及用餐场所。
28、餐饮具使用前必须洗净、消毒，符合国家有关卫生标准。未经消毒的餐饮具不得使用，禁止重复用一次性使用的餐饮具。
29、剩余食品必须冷藏，冷藏时间不得超过24小时，在确认没有变质的情况下，必须经高温彻底加热后，方可继续出售。
30、食堂从业人员、管理人员必须掌握有关食品卫生的基本要求。
31、学校要对学生加强饮食卫生教育，进行科学引导，劝阻学生不买街头无照（证）商贩出售的盒饭及食品，不食用来历不明的可疑食物。
32、学校要建立食物中毒或其他食源性疾患等突发事件的应急处理机制。发生食物中毒或疑似食物中毒事故后，应采取下列措施。
33、防蝇、防尘、防鼠设施齐全，室内无蝇、无鼠迹、无蟑螂。
34、菜墩、砧板用毕洗刷干净，立式存放，要求各面洁净，物见本色，并定期消毒。
35、定期对食品库房、冰柜内存放的食品进行清理，及时处理发霉变质、污秽不洁、超过保质期的食品。
36、要严把食品原料的来源关，进货需要索证；不采购、不加工腐败、变质、霉变、虫蛀、搀杂使假、标识不全及过期食品；从正规渠道采购食品，相对固定进货商店；必须采购、使用符合国家卫生标准的食品添加剂。
37、库房食品存放分类上架，隔墙离地，防鼠防潮，不混放；冷藏食品放置方法正确、卫生；严禁存放有毒物品和杂物。
38、周围环境应打扫干净，阴沟要常疏通，泔水桶加盖，废物袋扎口。
39、上班前应整容，穿工作服、戴工作帽，做到仪容整洁，不得佩戴首饰上班。
40、定期检查身体状况，如患有传染性疾病，及时调整工作岗位。
41、采购员不买腐烂变质的原料；
42、服务员不用腐烂变质的食品。
43、食品与杂物，药物隔离；
44、食堂炊管人员要提高卫生意识，应知应会卫生常识。
45、饭桶、碗筷等炊具容器定期消毒。
46、厨房餐厅卫生要求：无积尘蛛网，无残渣、剩饭，物品用具整洁，放置整齐。有消毒器具和药品。
47、食堂四周卫生包干区，经常打扫，保持清洁。
48、食堂在加工食品时，要做到生进熟出。
49、食堂必须配备防蝇，防尘，通风，废弃物存放和清洗消毒，洗手设施。
50、管理人员必须每天进行食品质量验收工作，并做好记录。
51、采购食品添加剂要到正规的食品添加剂商店购买，并索取产品检验合格证，化验单和使用说明书，对产品标签没有卫生许可证编号，没有厂名、厂址，没有使用范围、使用量等说明内容的添加剂不能购买；
52、蔬菜必须上架码放，不得混放。
53、加工食品必须做到熟透。
54、建立学校食堂管理小组，由后勤负责人任组长，做好食堂用餐卫生，环境卫生、设备维修，食堂帐目等工作。
55、地面整洁干净无积水。
56、绿化带和花池内的垃圾务必清捡干净；花池的瓷砖墙、雕塑必须抹洗干净。
57、窗子、窗台每天都必须抹干净，做到窗明几亮，无明显灰尘和痕迹。
58、厨房、食堂必须随时打扫，不管任何时候都必须保持整洁、卫生，坚决杜绝卫生死角。餐具摆放有序、干净整洁;蔬菜应单独储放在干净卫生的地方，并分类摆放;食堂工作人员要时刻注意自身的清洁卫生，要勤洗头、勤洗手、勤换工作服和工作帽。
59、校园内的环境卫生采取班级分片负责制，各班必须严格做好学校指定区域的清洁卫生，要随时接受检查。
60、教师宿舍楼原则上是由教师自行打扫门前雪，楼梯由楼上的教师轮流打扫。以任何时候都必须保持整洁为目标，实行不定期打扫。
——管理制度汇编 60句菁华
1、不得利用工作之便私自摘录、擅自为他人查阅档案，不得向外传播和介绍档案、资料内容及存放位置等情况。
2、档案人员调动工作时，应在离职前办理交接手续。
3、严格档案借阅制度，健全手续，做到万无一失。
4、查阅档案一律在本单位内查阅，原件一般不得借出，如特殊情况需外借者，须经领导批准，限十天内归还，并办理借阅登记手续。
5、档案归还时，档案工作人员应清点无误后签收，发现问题要查明原因，报领导处理。
6、鉴定工作要在分管领导下的主持下，由分管领导、业务人员、档案人员组成鉴定小组，逐卷进行鉴定，鉴定后要写出鉴定报告并注明鉴定日期。
7、档案室应按有关规定向上级档案馆移交档案。
8、每年将有保存价值的文件材料，按照“年度——机构——问题”和文件形成规律和特点，保持文件之间的有机联系，分类准确，合理组卷。
9、立卷要做到书面材料规范，排列顺序正确，目录、页码清楚，标量确切简明，保管期限划分准确，案卷装订整齐美观。
10、档案工作应列入学校和各部门工作计划，并列入有关人员的职责范围及工作标准。
11、各职能部门对职位的设定应本着精简原则，可设可不设的坚决不设，真正做到按需设定。
12、各职能部门对聘（雇）用员工应本着精简原则，可聘可不聘的坚决不聘，无才无德的坚决不聘，有才无德的坚决不聘，真正做到按需录用，择才录用，任人唯贤。
13、培训由各部门根据实际情况相互配合实行
14、员工辞职、被辞退、被开除或终止聘（雇）用，在离开学校以前，必须交还学校的一切财物、文件及业务资料，并移交业务渠道。否则，不予办理任何手续，给学校造成损失的，应负赔偿责任。
15、学校审核
16、不服从工作安排和调动、指挥，或无理取闹，影响生产秩序、工作秩序的；
17、拒不执行校长或部门领导决定，干扰工作的；
18、如发现学员利用上课时间在机房上网聊天、看电影和看其它和学习无关的网站，则由机房值班教师或辅导教师没收其证件，一周内不允许上机，且不允许申请延期学习。
19、办理退费时间：周一至周五。周末不办理退费业务。
20、申请延期的学员只能申请参加相同培训班的听课，不含上机学习；
21、延期学习的申请须于课程结束前一周内交至培训主管处，由培训主管统一管理。
22、学员应妥善保管证件，不得转借他人使用；
23、设备需求部门根据审批的《办公设备需求单》到库房（人力资源及行政管理部负责）领取。
24、使用设备前应详细阅读操作手册，严格按照操作规范操作使用，各部门主管负责监督检查。
25、不得使用未经病毒检查的U盘，防止病毒入侵。
26、对于计算机软件的安装（院限制安装软件除外）由使用部门自主决定。
27、各部门负责人必须采取必要措施，确保本部门的电脑以及配套设备始终处于整洁和良好的状态。
28、电话由人力资源及行政管理部统一负责管理，各部门主管负责监督并控制使用。
29、每次通话应简洁扼要，以免耗时占线、浪费资金。
30、禁止打印或复印私人资料。
31、笔记本电脑用于公司、部门会议以及培训。
32、对讲机专人专用，不得借给无关人员使用。
33、药品有特殊保存要求院方无法控制的（如：要求冷处保存药品等；要求避光保存的药品裸瓶不得退药）；
34、患者因病情变化，或门诊转住院，需要调整治疗方案的；
35、核对新收据；无误后，药房工作人员在原收据和处方上双人签字（不能用签章），在电脑上执行退药；处方留在药房，收据交患者。
36、根据总公司规划，定期组织菜品研究与开发，并负责完成各个时期菜品研发责任指标。
37、注意爱护公物，凡室内公用设施不得私自搬走、拆毁、损坏或丢失，违者按价赔偿并视情节追究责任；
38、宿舍管理费用和正常使用的水、电、燃气及有线电视等费用由每位入住大学生*均分摊。其中，分摊的宿舍管理费用和正常使用的水、电费用由财务科到个人工资里划扣，燃气及有线电视等费用由入住大学生自行缴纳；
39、严禁携带易爆、化学物品等违禁物品进入宿舍，宿舍楼内不得随意生火，临时使用蜡烛时应注意避开易燃物品；
40、禁止在宿舍内进行赌博及其它违法活动，凡是赌博，除没收xx外，每人予以一定罚款，情节严重者，送交*机关处理。
41、负责编排全场的经营生产计划，物资需求计划；
42、生长育成舍组长：负责组织本组人员严格按《饲养管理技术操作规程》和每周工作日程进行生产。及时反映本组中出现的生产和工作问题；负责整理和统计本组的生产日报表和周报表；本组人员休息替班；负责本组定期全面消毒，清洁绿化工作；负责本组饲料、药品、工具的使用计划与领取及盘点工作；服从生产线主管的领导，完成生产线主管下达的各项生产任务；负责肉猪的出栏工作，保证出栏猪的质量；负责生长、育肥猪的周转、调整工作；负责本组空栏猪舍的冲洗、消毒工作；负责生长、育肥猪的预防注射工作。
43、时间安排：一般情况下安排在星期日晚上进行，生产例会一小时，技术培旬一小时。特殊情况下灵活安排。
44、程序安排：组长汇报工作，提出问题；生产线主管汇报、总结工作，提出问题；主持人全面总结上周工作，解答问题，统一布置下周的重要工作。生产例会结束后进行技术培训。
45、对于生产例会上提出的一般技术性问题，要当场研究解决，涉及其他问题或较为复杂的技术问题，要在会后及时上报、讨论研究，并在下周的生产例会上予以解决。
46、违*纪律者。
47、语言行为粗暴及欺骗者。
48、组长休假（请假）由生产线主管顶班，生产线主管负责。
49、出现特殊情况如外界有疫情需要封场，则不可正常休假，只能安排积休。
50、严格执行公司制定的现金管理制度，认真掌握库存现金的限额，确保现金的绝对安全。
51、会计出纳电脑员直属场办公室。
52、优先解决生产线管理人员提出的安装、维修事宜，保证猪场生产正常运作。
53、不按专业要求操作，出现问题自负。
54、场内用车不准出场，特殊情况须出场时请示场长批准。
55、坚决杜绝酒后开车。
56、除特殊情况外，所有猪场机动车都必须在指定地点加油，在指定地点维修。
57、负责猪场治安保卫工作，依法护场，确保猪场有一个良好的治安环境。
58、保管员由后勤主管领导，负责饲料、药物、疫苗的保存发放，听从生产线管理人员技术指导。
59、消毒房管理人员负责消毒更衣房的管理工作。
60、入住大学生应加强安全防范意识。个人的柜子、箱子应锁好，防止钱财被盗。外出或上班离开宿舍时要关好门窗，因未关好门窗而造成其他员工的财物被盗追究责任人的经济赔偿责任。在未征得其他人员同意的情况下不得随意动用他人的物品，否则按偷窃论处，情节严重的交*部门处理。
——车队管理制度 60句菁华
1、由生产部负责监督车辆维修、保养、行车记录、车辆清洁及报销等相关工作。
2、经常保持车辆的良好状态，对车辆必须做到勤检查、勤擦试。
3、报销时，必须有《行车记录表》和加油时开具发票或小票作为凭证，且发票上填写公里数、车牌号，才予以报销。
4、5 至少每周洗车一次，随时保持车身外观清洁干净。
5、6 随时注意里程数，于规定里程更换机油、齿轮等例行车辆保养。
6、接送公司宾客和来公司办事人员。
7、企业货物运输。
8、严格执行上班考勤制。要按时上下班，不得迟到和早退，有事要请假，不准私自旷工，节假日值班车辆要按时到岗。工作时间不出车时，要在工作岗位上待命或学习，不得外出办私事或擅离岗位。
9、要爱护车辆，注意保养。要搞好车辆的日常卫生清洁，做到清洁入库，如回库时间过晚，应在次日提前刷好，不误出车。车内座套要经常换洗，保持清洁。出车前司机要认真检查车辆，以确保安全行驶，发现故障及时排除，做到小毛病维修不过夜，需要停车修理的车辆，要及时报修。
10、维修完毕后驾驶员在维修结算单上签字验收，并将结算单交车队负责人处。
11、驾驶员出差在外车辆发生故障时，可先电话向车队长及主管部门汇报，在当地修理后回公司补办手续。
12、驾驶员应严格遵守*生产法律法规及公司车队管理制度，认真履行岗位职责，年度内无事故，无违章，无处罚的责任驾驶员，奖励1000元，不满一年的，按实际月份计算。
13、收车后，司机应填写行车记录（包括目的地、乘车人、行车时间和行车里程等）。
14、在驾驶过程中，尽量保持端正的姿势。
15、当乘车人上车后，司机应向其确认目的地。
16、记录对方的住址、姓名、工作单位、电话和身份证号码等，以便事后联系。
17、组织司机开展政治学习和业务学习；
18、本年度达到“六无”标准的获当年安全奖。
19、发生驾驶证被扣或其它严重违章者，取消月度考核奖。年内发生二次（含二次）以上的，停驾车辆，在编人员按待岗处理，非在编人员予以辞退。
20、每天下午放学时，值周教师要管好校门口，护送乘车学生上车。
21、成立学校安全工作领导小组。
22、全体教职工要关注存在在身边的安全隐患，及时向学校领导汇报。
23、教育学生有秩序地饮水。
24、严禁学生携带如剪刀、小刀等锐器上体育课或活动课。
25、严禁擅自脱岗、私自调岗。
26、实行定期检查安全工作制度
27、时值冬季，请各位商户及生活区租房朋友们注意防煤气中毒，使用合格的炉具取暖；市场商户严禁经营不合格的煤炉，一经发现，立即没收并处以相应数额的罚款。
28、爱护校园内的设备和设施，教学楼的多媒体设备、桌椅、黑板、门窗、风扇、日光灯、讲台等一切公物，未经同意不得任意搬动或移作它用；开关门窗要轻，严禁用脚踢门，无故损坏公物；损坏公物要照价赔偿。
29、不得在校园内外打闹、喧哗和使用容易造成噪音的设备，以免影响他人。
30、所有的车辆钥匙由专职驾驶员保管一套，其余分别由局办公室和各二层机构分管办公室的副职领导保管，其他任何人员不得自行保管。
31、让车与会车：货车让客车，大车让小车，拖拉机让汽车，非机动车让机动车，空车让装载车。
32、车辆装载重量不得超过核定载重量。货物长度前后不得超过车身2m，小型车不得超过1m，超出部分不能触地。左右宽度各不得超过车厢10㎝，高度从地面算起大型车不超过4m，小型车不超过2.5米。
33、装卸时，车辆与堆放货物之间的距离，一般不得小于1m，驾驶室内不得有人，货物不准经过驾驶室的上方。
34、多辆车同时进行装卸时，前后车的间距应不小于2m，横向两车栏板的间距不小于5m，车身后栏板与建筑物的间距应不小于0.5m。
35、非机动车辆装载货物时，手推车从地面起高度不超过1.6m，宽度不超过左右车轮10㎝。
36、本小区车辆出入小区要出示出入证，外部车辆出入小区时，由值班人员履行登记手续，并服从本小区管理人员指挥。
37、不准在人行道上、车行道、消防通道停放车辆（非机动车必须服从管理人员指定的停放位置）。
38、范围：本公司用于送货之货车。
39、职责：
40、8车辆的各类证件要保管完好，行驶证、车匙不得放在车内，以防发生盗窃。
41、9营销人员用车各项费用自理，包括油费、路费、违章罚款，司机出差补贴等。
42、4司机驾车一定要遵守交通规则、文明开车，不准危险驾车（包括高速紧跟、争道、赛车等），不准疲劳驾车、不准酒后驾车。如因故意违章或以上原因被罚款的，费用由当事人负责。
43、1行政经理负责办公室车辆派遣及使用，并对各部门用车进行审批.协调.安排，保证办公室车辆的有效使用。
44、2运营车辆由车辆管理人员负责车辆调度及管理，旨在最大限度的配置车辆使用，最有效的管理车辆。
45、3.1公司配送部.备件库.售后部均配有营运货车，且车辆数量较多，应设专人管理，旨在保证车辆安全运营的同时，最大化的配置车辆运营。
46、3.7公司所有驾驶人员每天下班前须将公司车辆停放在公司指定的地方后，将车辆钥匙交由管理人员保管。如遇特殊情况车辆当天不能返回公司的，须经部门经理批准。
47、3车辆加油卡办理后，管理人员应按车牌号与油卡号码进行备案登记，每月进行核对。油卡一经备案，不允许变更，如遇到特殊情况，比如油卡坏了，不能正常加油时，应报车辆管理人员，及时修理或使用备用油卡加油。2.4禁止车辆间互换油卡，禁止使用其它车辆的油卡加油，如遇特殊情况，应经车辆管理人员同意。
48、3车辆油卡充值申请审核通过后，财务部将以支票或本票转交车辆管理人员，车辆管理人员应提供正确的公司名称，并指定专人领取，及时充值
49、1.1驾驶员须做好车辆出.收车检查，保持车辆内.外清洁。
50、1.6每月由驾驶人员检查车辆消防设施。
51、2定期保养
52、特别事项
53、2公司为避免修理点配件价格过高，应根据修理点单独指定汽车配件供应点。
54、4车辆保养.维理不允许驾驶员用现金交易，驾驶员应在指定维修点修理后，由公司隔月统一支付。
55、1.2驾驶员应妥善保管开具的罚款单，经部门经理审核后，可用其它发票冲抵报销。
56、2车辆停车罚款
57、1车辆事故理赔是基于车辆保险的意外保证，驾驶人员应在提高自身驾驶技能的同时，认真遵守交通法规，鉴于公司车辆之多，理赔业务之多，特制定此办法。
58、4保险公司在受理交通事故后，会将一联写有理赔号码的受理单交于驾驶员，尔后保险公司系统会将该起事故的理赔号码发送至驾驶人员所留的手机上，驾驶人员应妥善保管。
59、6当公司已确定收到该笔理赔金额时，驾驶人员应凭载有理赔号的受理单或理赔号来财务部领款或办理冲账手续。
60、7财务部应根据所报理赔号与银行到账凭证载明的号码与车牌号对应，确定相符后方可支付或冲账，否则不予办理。
